Legalizácia príjmu z trestnej činnosti

Matúš Hrča

Bakalářská práce

Legalization of income from criminal activities

Abstract:

Money laundering is a process which will kegalize the money generated from the proceeds of crime. It is the process by which the proceeds of crimje are made to appear legitimate, they would not attract attention from law enforcement authorities or the tax proceedings and would not raise any doubts that they have been acquired legally. Money laundering is a very dangerous offense of the company and especially because the laundering of money involves legitimization of proceeds of of serious criminal acts. The essence of our bachelor thesis was mainly to analyze the particular problem of current and future legislation of legalizing income from criminal activities. Tha aim of our work is to highlight the increasingly important issue of money laundering in the Slovak Republic.

Abstract:

Praním špinavých peňazí sa nazýva proces, pri ktorom dôjde k zlegalizovaniu peňazí pochádzajúcuch zo ziskov z trestnej činnosti. Pri tomto "prepraní" sa z týchto peňazí stanú peniaze čisté, ktoré by nemali pútať pozornosť orgánov činných v trestnom či orgánom v daňovom konaní a vzbudzovať pochyby o tom, že boli nadobudnuté llegálnym spôsobom. Pranie špinavých peňazí je pre spoločnosť veľmi nebezpečným trestným činom a to predovšetkým z toho dôvodu, že sa legalizujú peniaze, ktoré sú výťažkom z inej veľmi závažnej trestnej činnosti. Podstatou našej bakalárskej práce bolo predovšetkým analyzovanie problému týkajúceho sa súčasnej aj budúcej právnej úpravy legalizácie príjmu z trestnej činnosti. Cieľom spracovania bakalárskej práce je poukázať na stále aktuálnejšiu problematiku prania špinavých peňazí na území Slovenskej republiky.

Klíčová slova

legalizácia príjmu z trestnej činnosti, trestný zákon, trestný čin, pranie špinavých peňazí, organizovaný zločin, legislatíva, bankové operácie

Jazyk práce: slovenština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 5. 9. 2011

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 14. 6. 2013
• Vedoucí: JUDr. Jaroslav Klátik, Ph.D.
• Oponent: JUDr. Tomáš Abel

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Bankovní institut vysoká škola SK

Bakalářský studijní program / obor:
Bankovnictví / Právní administrativa v podnikatelské sféře