Analýza úvěrového rizika a scoringové modely v českém prostředí

Tomáš Holman

Bakalářská práce

Credit risk analysis and scoring models in Czech Republic

Anotace:

Tato bakalářská práce je zaměřena na analýzu úvěrového rizika českých firem scoringovými modely. Jsou zde představeny vybrané scoringové modely (Altmanovo Z-skóre, Index IN99, Index bonity, Beermanova diskriminační funkce, Kralicekův Quicktest, Tafflerův model), které jsou následně podrobovány testům jejich výkonnosti a na základě výsledků testů dochází k porovnání těchto modelů. Mezi metody pro hodnocení scoringových modelů a jejich srovnání patří metody pro hodnocení binárního klasifikačního systému, ROC křivka, AUC (Arrea under curve) a vlastní soustava měr scoringových modelů (tzv. H-míry), jejíž konstrukce se zde také popisuje. Jako nejlepší model pro české prostředí byl vyhodnocen Kralicekův Quicktest.

Abstract:

This bachelor thesis is focused on credit risk analysis of czech enterprises by credit scoring models. A few chosen scoring models are introduced (Altman's Z-score, Index IN99, Bonity Index, Beerman's diskriminant function, Kralicek's Quicktest, Taffler's model), their effectivity is tested and then they are compared. Some of the methods used for evaluation and comparison of scoring models are binary classification system evaluation methods, ROC curve, AUC (Area under curve) and author's own set of methods for evaluation of scoring models (H-measures) whose construction is also described. Kralicek's Quicktest was evaluated as the best model for analysis of czech enterprises.

Klíčová slova

ROC křivka, bankrotní modely, Tafflerův model, Kralicekův Quicktest, Beermanova diskriminační funkce, Index bonity, Index IN99, Altmanovo Z-skóre, úvěrové riziko

Keywords

ROC curve, bankruptcy models, Taffler's model, Kralicek's Quicktest, Beerman's discriminant function, Bonity index, Index IN99, Altman's Z-score, Credit risk

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 5. 6. 2014

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 22. 8. 2014
• Vedoucí: Milan Matejašák
• Oponent: Bohumil Stádník

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finance