Implementace mezinárodních standardů boje proti praní špinavých peněz a financování terorismu do české legislativy

Bc. Jana Ružarovská

Bakalářská práce

Implementation of International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism into the Czech Legislation

Anotace:

Předmětem této práce je souhrn mezinárodních a evropských pramenů práva, které řeší problematiku praní špinavých peněz a financování terorismu a jejich implementace do českého právního řádu. Následně je pak pozornost věnována vybraným oblastem, ve kterých došlo s poslední legislativní změnou k zásadní novelizaci. Jedná se o rozšíření definice politicky exponovaných osob, povinností spojených se zjišťováním skutečného majitele právnické osoby nebo jiného uspořádání, povinnost vypracovat hodnocení rizik a v neposlední řadě oblast kontroly klienta a její jednotlivé formy.

Abstract:

The aim of this work is to summarize international and European sources of law dealing with money laundering and terrorist financing and implementation of such sources into the Czech legal system. Furthermore this work focuses on selected areas which had recently been subjects to amendment. This amendment was related to extension of the politically exposed persons’ definition, obligations connected with detection of beneficial owner of legal person or other legal arrangement, obligation to perform risk assessment and last but not least the customer due diligence and its types.

Klíčová slova

Praní špinavých peněz, EU, FATF, kontrola klienta, hodnocení rizik

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 28. 8. 2018

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 15. 1. 2019
• Vedoucí: JUDr. Radim Charvát, Ph.D.
• Oponent: doc. JUDr. David Sehnálek, Ph.D.

Masarykova univerzita

Právnická fakulta

Bakalářský studijní program / obor:
Právní specializace / Mezinárodněprávní obchodní studia