Cash pooling z pohledu Komerční banky

Petra Štěpánková

Diplomová práce

Cash pooling from the perspective of Komerční banka, a.s.

Anotace:

Tato práce se zabývá problematikou cash poolingu, který slouží ke koncentraci hotovosti velkých společností a korporací a tím přispívá k efektivnímu řízení likvidity. V první části je za pomoci převážně odborných zahraničních zdrojů tento bankovní produkt uceleně charakterizován. Druhá část je věnována rozboru jednotlivých právních a daňových aspektů v České republice, které cash pooling ovlivňují. Poslední dvě části práce jsou zaměřeny na podrobnou analýzu tohoto sofistikovaného produktu na příkladu Komerční banky. Je zde zpracována jak implementace cash poolingu z pohledu banky, portfolio klientů využívajících tento produkt, tak i porovnání jeho různých typů atd.

Abstract:

This thesis concerns the cash pooling sector that concentrates cash of big companies and top corporates and contributes to an effective control of liquidity. The first part completely describes this bank product using mostly technical foreign sources. The second part analyses individual legal and fiscal apects influencing cash pooling in the Czech republic. The last two chapters of my thesis deals with detailed analysis of this sophisticated product by an example of Komercni banka. Implementation of cash pooling from the perspective of the bank, clients portfolio using this product together with comparison of its differents types is studied in this thesis.

Klíčová slova

Komerční banka, Cash management, Reálný cash pooling, Fiktivní cash pooling, Treasury, Koncentrace hotovosti, Cash pooling

Keywords

Cash concentration, Real Cash Pooling, Notional Cash Pooling, Cash Pooling, Cash management, Treasury

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 26. 3. 2012

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 12. 9. 2012
• Vedoucí: Jarmila Radová
• Oponent: Ivan Klusáček

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finance