Diagonální vztahy ve finančním právu v kontextu opatření proti praní špinavých peněz

Peter Kelemen

Bakalářská práce

Diagonal relationships in fiscal law in the context of anti money laundering

Abstract:

This bachelor´s thesis focuses on the existence of diagonal relationships in fiscal law, specifically in a special area of fiscal law called anti-money laundering law. The thesis consists of a general introduction to the topic, explanation of diagonal relationships in anti-money laundering law with emphasis on their subjects and concrete cases, in which they occur. An important part of the thesis is the analysis of practical aspects of diagonal relationships among chosen subjects together with their vertical connection to the Financial analytical authority.

Abstract:

Tato bakalářská práce je zaměřená na charakteristiku existence diagonálních vztahů vyskytujících se ve finančním právu, konkrétně v specifické oblasti se vztahem k finančnímu právu, a to v právu proti praní špinavých peněz. Práce pozůstává z obecného úvodu do problematiky, dále pojednává o vymezení uvedených vztahů v oblasti opatření proti praní špinavých peněz s důrazem na jejich subjekty a konkretizaci případů, kdy k nim dochází. Součástí práce jsou i praktické aspekty diagonálních vztahů při vybraných subjektech, spolu s jejich vertikálním propojením na Finanční analytický úřad.

Klíčová slova

Diagonální vztahy, Finanční právo, Praní špinavých peněz, Diagonal relationships, Fiscal law, Money laundering

Jazyk práce: slovenština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 10. 5. 2021

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 15. 6. 2021
• Vedoucí: doc. JUDr. Petr Mrkývka, Ph.D.
• Oponent: JUDr. Johan Schweigl, Ph.D.

Masarykova univerzita

Ekonomicko-správní fakulta

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a právo / Finance a právo