Metody hodnocení rizikovosti klienta v bance

Ing. Jana Tatíčková

Diplomová práce

Methods of client's risk rating in bank

Anotace:

V diplomové práci je podán přehled úvěrových modelů, které bankám umožňují měřit úvěrové riziko. Pozornost je zaměřena na systémy tzv. včasného varování, které se pomocí jediného syntetického ukazatele, v němž by byly soustředěny všechny silné a slabé stránky finančního zdraví podniku, snaží vyjádřit rizikovost podniku. V aplikační části je provedena analýza bonity konkrétní společnosti pomocí vybraných bankrotních a bonitních modelů, přičemž je sledován vývoj hodnocení rizikovosti této společnosti, které vychází z jednotlivých modelů, jsou analyzovány rozdíly mezi nimi i příčiny těchto rozdílů. Výsledkem bylo zjištění, že jednotlivé modely hodnotí rizikovost jedné a téže společnosti rozdílně, že za hlavní příčinu je možno považovat fakt, že každý model hodnotí podnik na základě jiných kritérií a zaměřuje se na jiné ukazatele, a že s reálným vývojem nejvíce koresponduje hodnocení pomocí Altmanova Z-skóre, Springateova modelu či Aspekt Global ratingu. Přesnější rozlišení příčin i ověření, který z modelů lépe vystihl finanční situaci a rizikovost firmy, by měla potvrdit analýza dalšího vývoje společnosti.

Abstract:

In diploma thesis are described models for credit risk measurement. Attention is focused on so called “early warning” models. Models simplified situation into one synthetic measure which concentrate all strong and weak aspects of financial health of company. The measure then implies the amount of business risk. There is in practical part of thesis provided analysis of concrete company using the bankruptcy and financial models. There is watched progress of classification of risk based on selected models, differences and causes are analyzed in more detail. The result of thesis is that each model provides different scoring. Differences are based on different classification approach. Each model evaluates scoring from different financial perspective. The result of analysis is that the most accurate models are based on Altman Z-scoring, Springat model or Aspect Global rating. Further analysis of future standing of the company, its financial situation and risks should get answer which model is more accurate.

Klíčová slova

Bankovní úvěr, bankrotní modely, bonitní modely, finanční analýza, úvěrové riziko, rizikovost klienta. Bank credit, bankruptcy models, creditworthiness models, financial analysis, credit risk, client´s risk rating.

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 15. 4. 2009

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 27. 6. 2009
• Vedoucí: Ing. Dana Kubíčková, CSc.
• Oponent: Ing. Jan Cedl

Vysoká škola finanční a správní

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Řízení podniku a podnikové finance