Fondy doplňkového penzijního spoření v rámci důchodového systému ČR

Vendula PRÁŠILOVÁ

Bakalářská práce

Supplementary pension savings funds within the pension system of the Czech Republic

Anotace:

Téma bakalářské práce se zaměřuje na fondy doplňkového penzijního spoření v rámci důchodového systému České republiky. Cílem práce je provést analýzu účastnických a transformovaných fondů dle stanovených kritérií a zhodnotit dopady plánovaných změn v důchodovém systému na tyto fondy. V první části analýzy jsou hodnoceny penzijní společnosti na základě počtu aktivních účastníků, vložených prostředků, nabízených fondů a nákladů na správu. Dále se analýza zaměřuje na zhodnocení a reálné zhodnocení fondů a také na rizika spojená s investicemi, kde jsou klíčové statistické ukazatele jako směrodatná odchylka a variační koeficient. Fondy jsou rozděleny na transformované a účastnické a dále se dělí na povinné konzervativní, vyvážené a dynamické účastnické fondy. Výsledky analýzy určí nejlepší penzijní společnost, která je hodnocena na základě vlastního postupu vyhodnocení.

Abstract:

The topic of the bachelor thesis focuses on supplementary pension savings funds within the pension system of the Czech Republic. The aim of the thesis is to analyse the participatory and transformed funds according to the set criteria and to evaluate the impact of the planned changes in the pension system on these funds. In the first part of the analysis, pension companies are evaluated on the basis of the number of active participants, funds invested, funds offered and management costs. The analysis then focuses on the appreciation and real appreciation of the funds as well as the risks associated with the investments, where statistical indicators such as standard deviation and coefficient of variation are key. The funds are divided into transformed and participating funds and further divided into mandatory conservative, balanced and dynamic participating funds. The results of the analysis determine the best pension company, which is ranked based on a proprietary evaluation process.

Klíčová slova

důchodový systém, penzijní spoření, penzijní společnosti, penzijní fondy, doplňkové penzijní fondy

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 12. 4. 2024

Obhajoba závěrečné práce

• Vedoucí: Ing. Petr Zeman, Ph.D.

JIHOČESKÁ UNIVERZITA V ČESKÝCH BUDĚJOVICÍCH

Ekonomická fakulta

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finance a účetnictví