Legalizace výnosů z trestné činnosti a opatření proti ní

Martin Mlateček

Bachelor's thesis

Money laundering and measures against it

Anotácia:

Cílem bakalářské práce je systematicky popsat a zhodnotit právní a institucionální rámec AML/CFT v České republice v kontextu uznávaných mezinárodních standardů. V teoretické části jsou vymezeny klíčové pojmy, analyzovány standardy FATF a unijní legislativa a charakterizováno institucionální uspořádání v čele s Finančním analytickým úřadem. V praktické části je využita obsahová analýza sekundárních dat zaměřená na oblast legalizace výnosů z trestné činnosti. Hlavním výsledkem je identifikace konkrétního slabého místa v aplikační praxi ČR a formulace adresného a proveditelného doporučení ke zlepšení. Vlastní přínos spočívá ve třech oblastech: v syntéze dat, která jsou v dostupných zdrojích prezentována převážně odděleně, ve formulaci varovných signálů pro compliance praxi povinných osob a v návrhu legislativního opatření ke zvýšení efektivity odčerpávání výnosů z trestné činnosti.

Abstract:

The aim of this bachelor's thesis is to systematically describe and evaluate the legal and institutional AML/CFT framework in the Czech Republic in the context of recognised international standards. The theoretical part defines key concepts, analyses FATF standards and EU legislation, and characterises the Czech institutional structure led by the Financial Analytical Office. The practical part applies content analysis of secondary data focused on the legalisation of proceeds of crime. The main result is the identification of a specific weakness in Czech enforcement practice and the formulation of a targeted and feasible recommendation for improvement. The original contribution lies in three areas: synthesising data predominantly presented separately in available sources, formulating warning indicators for compliance practice of obliged entities, and proposing a legislative measure to increase the effectiveness of criminal asset recovery.

Kľúčové slová

Legalizace výnosů z trestné činnosti, AML/CFT, Finanční analytický úřad, Praní peněz, Bezpečnostní management, FATF, MONEYVAL. Legalization of proceeds of crime, Financial Analytical Office, Money laundering, Security management, MONEYVAL.

Jazyk práce: Czech

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 22. 4. 2026

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 1. 6. 2026
• Vedúci: PhDr. Mgr. Pavel Vaněrek, LL.M.
• Oponent: JUDr. Bronislava Coufalová, Ph.D.

Ambis University

Bachelor programme / odbor:
Security & Safety Management / Security & Safety Management