Institucionální stránka boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu v ČR

Mgr. Bc. Jaromír Šimek

Diplomová práce

Institutional Aspects of Combating Money Laundering and Terrorist Financing in the Czech Republic

Anotace:

Práce pojednává o institucionální stránce boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. V teoretické části popisuje zejména zákonnou úpravu a orgány, které se na potírání legaliza-ce výnosů z trestné činnosti v České republice podílejí. V praktické části potom analyzuje proces vedoucí od oznámení podezřelého obchodu povinnou osobou, přes šetření tohoto oznámení ze strany Finančního analytického útvaru až po případné zajištění výnosu z trestné činnosti. Práce rovněž upozorňuje na rozdíly mezi současnou právní úpravou a návrhem novely AML zákona reflektujícího novou směrnici EU a dále navrhuje možná vy-lepšení institutů boje proti legalizaci za účelem jeho zefektivnění. Tato diplomová práce může posloužit jako komentář k vybraným ustanovení českého právního řádu týkajících se praní peněz a zároveň jako praktický průvodce pro zaměstnance povinných osob, zejména potom bank.

Abstract:

This thesis dissertate about the institutional aspects of anti-money laundering. In theoretical part it describes applicable laws and authorities participating on fighting with legitimization of proceeds of crime in the Czech Republic. Practical part analyses the process from the suspicious transaction report by obliged entities, over investigation of reported transaction by Financial Intelligence Unit to eventual blocking of proceeds of crime. Thesis also high-lights the differences between current AML legislation and its novelization based on new EU directive. The author also suggests few possible enhancements of the institutes used against laundering the money to make it more efficient. This thesis can be used as interpre-tation of Czech AML legislation and also as practical handbook for employees of obliged entities, especially banks.

Klíčová slova

boj proti praní špinavých peněz, boj proti financování terorismu, institucionální stránka boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti, Finanční analytický útvar, trestní řád, oznámení podezřelého obchodu, povinné osoby, zajištění prostředků, odložení příkazu klienta, nepro-vedení obchodu, legalizace výnosů z trestné činnosti

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 18. 4. 2016

Zveřejnit od: 18. 4. 2016

Obhajoba závěrečné práce

• Vedoucí: JUDr. Jiří Zicha, Ph.D.

Univerzita Tomáše Bati ve Zlíně

Fakulta managementu a ekonomiky

Magisterský studijní program / obor:
Hospodářská politika a správa / Veřejná správa a regionální rozvoj