Identifikace nelegálních finančních operací

Bc. Ondřej Vlček

Diplomová práce

Identification of illegal financial operations

Anotace:

Tato diplomová práce zkoumá využití kryptoměn jako nástroje pro legalizaci výnosů z tresné činnosti a diskutuje návrhy, které by tyto praktiky omezily. V první kapitole práce je definováno praní špinavých peněz a je popsán celý proces praní, tj. namáčení, namydlení a ždímání, část první kapitoly je věnována taktéž praktickým přikladům praní špinavých peněz. Druhá kapitola se zabývá historií a současným stavem AML (anti-money laundering). Další části práce se již věnují kryptoměnám s důrazem na bitcoin jakožto první kryptoměnu. Hlavní přínos této práce spočívá v analýze možných politik omezujících praní špinavých peněz pomocí kryptoměn. Efektivní regulace se musí zaměřit na burzy a směnárny kryptoměn, žádnou jinou z entit podílejících se na krypto-transakcích nelze účinně regulovat.

Abstract:

This master thesis studies the use of cryptocurrencies as a money laundering tool and discusses proposals that would limit these fraudulent methods. In the first chapter money laundering is defined and the process, i.e. placement, layering and integration. The first part of the chapter is also devoted to real word cases of money laundering. The aim of the second chapter is to explain cryptocurrencies with the emphasis on bitcoin as the first cryptocurrency. The main contribution of this thesis lies on the analysis of possible crypto-anti-money laundering policies An effective regulation must focus on cryptocurrency exchanges, no other entity participating crypto-transactions cannot be effectively regulated.

Klíčová slova

Praní špinavých peněz, AML, KYC, bitcoin, kryptoměny Money laundering, cryptocurrencies

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 2. 5. 2018

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 19. 6. 2018
• Vedoucí: Ing. Josef Budík, CSc.
• Oponent: doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D.

Vysoká škola finanční a správní

Magisterský studijní program / obor:
Hospodářská politika a správa / Finance a finanční služby