Identifikace klientů jako nástroj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Jiří Šik

Bakalářská práce

Client identification as a tool against money laundering

Anotace:

Tato práce je zaměřená na problematiku a proces identifikace klientů, což je jeden z hlavních nástrojů v boji proti legalizování výnosů z trestné činnosti. Práce zohledňuje aktuálně platnou právní úpravu týkající se této problematiky včetně způsobů regulace a dohledu v rámci Evropské unie a Spojených států amerických. Cílem práce je představit jednotlivé způsoby, jakými lze identifikaci klienta (fyzické a právnické osoby) provést při splnění zákonných požadavků včetně zjišťování skutečných majitelů u právnických osob. Na základě veřejně dohledatelných informací z obchodního rejstříku jsou jednotlivé kroky identifikace popsány na konkrétní společnosti.

Abstract:

This bachelor´s thesis is focused on the issue of client identification process which is one of the main tools against money laundering. It takes into consideration the current valid legislation related to this issue including methods of regulation and supervision in the European Union and the United States of America. The aim of this thesis is to present individual ways in which client identification (natural person and juridical person) can be carried out in compliance with legal requirements, including determining the ultimate beneficial owners of legal entities. Individual steps for client’s identification are described on a particular legal entity based on public information from the commercial register.

Klíčová slova

Praní peněz, identifikace klienta, skuteční majitelé, AML zákon

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 2. 5. 2023

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 13. 6. 2023
• Vedoucí: doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D.
• Oponent: JUDr. Dominik Králik, LL.M.

Vysoká škola finanční a správní

Bakalářský studijní program / obor:
Finance / Finance