Důchodová reforma v ČR a její pojetí se zaměřením na druhý pilíř

Monika Dvořáková

Master's thesis

Pension reform in the Czech republic and its approach focused on second pillar

Abstract:

Diplomová práce se nejprve zabývá teoretickým představením důchodového systému, ekonomickými teoriemi a příčinami důchodové reformy. V druhé části je analýza tzv. Malé důchodové reformy a hlavní zájem je věnován důchodovému systému od počátku roku 2013 se zaměřením na nově vzniklé důchodové spoření. Cílem diplomové práce je zhodnotit dosavadní fungování II. pilíře a příčiny nízkého zájmu občanů. Součástí analýzy II. pilíře je komparace s vybranými státy, kde bylo důchodové spoření zavedeno již dříve. Slovensko a Maďarsko jako evropští zástupci s podobným schématem důchodového systému a Chile jakožto systém založen na fondovém financování. Dále bylo využito dotazníkové šetření za účelem zjištění názoru společnosti na II. pilíř. Stěžejní částí diplomové práce a jejím hlavním cílem je analýza vhodnosti vstupu do II. pilíře z hlediska věku, výše příjmu, rodinné situace, investiční strategie a dalších kritérií. Na základě výpočtů bylo zjištěno, že při strategii s nízkým výnosem je vstup výhodný pouze při vyšších příjmech. Při agresivnější investiční strategii s vyšším výnosem se vstup vyplatí mladším ročníkům s nižšími příjmy a s růstem věku je vstup vhodný pouze za podmínek vyšších příjmů. Protože o účast na důchodovém spoření není zájem, cílem práce je navržení alternativních způsobů zajištění se na stáří ve formě investičních a spořicích produktů bankovní instituce.

Abstract:

My diploma dissertation concerns the theoretical introduction of the retirement system, economic theories and the cause of the retirement reform in the first part. The second part represents the analysis of so-called small retirement reform and is focused on the retirement system since the beginning in 2013 with the accent to newly established retirement saving. The aim of my diploma dissertation is the evaluation of the existing functioning of the second pillar and the reasons of the low interest of the inhabitants. The comparison with the chosen states where the retirement saving already operates is a part of the second pillar analysis. Slovakia and Hungary are the European representatives with the similar schema of the retirement system and Chilean system is based on the fund financing. The opinion of the population was checked with the questioning. The pivotal part of my diploma dissertation and its main goal is the analysis of the second pillar accession availability from the age, income, family situation, investment strategy point of view and other criteria. The strategy with the low earning is suitable for the higher incomes only as resulted from the calculation. The more aggressive investment strategy with higher earning is convenient for the younger people with lower income and the older the more suitable access contingent on the higher income. As there is no interest in the second pillar participation the goal of my diploma dissertation is the proposal of alternative methods as investment or saving products of the bank institution for the old age security.

Keywords

důchodová reforma, důchodový systém, II. pilíř

Keywords

pension system, II. pillar, pension reform

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 26. 6. 2013

Thesis defence

• Date of defence: 23. 9. 2014
• Supervisor: Olga Poláková
• Reader: Jan Hájek

Vysoká škola ekonomická v Praze

Master programme / field:
Ekonomie a hospodářská správa / Hospodářská politika