Penzijní připojištění v ČR

Bc. Antonín Prekop

Master's thesis

Supplementary Pensionary Insurance in Czech Republic

Abstract:

Obsahem mé diplomové práce je zpracování tématu penzijního připojištění v České republice. V krátkosti jsem zhodnotil historický vývoj důchodového a penzijního pojištění na našem území. Následně jsem se zabýval vznikem penzijního připojištění, jeho více jak desetiletého vývoje a významem pro důstojné stáří po ukončení aktivní pracovní činnosti. Kompletně jsem provedl rozbor činnosti všech penzijních fondů, poukázal na jejich silné a slabé stránky. Od roku 1989 byla v České republice do určité míry zahájena důchodová reforma, která se dosud vyznačuje zvyšováním důchodového věku a změnou konstrukce výpočtu starobních důchodů. Současné penzijní připojištění v České republice můžeme považovat za čistý spořící produkt a to ještě bez pojištění jakéhokoliv rizika. Poskytovatelem není žádná z komerčních pojišťoven, ale penzijní fondy. Výhodou je státní podpora, která je připisována v závislosti na výši měsíčního příspěvku. Jelikož penzijní fondy investují do nerizikových investičních nástrojů, bývá zhodnocení vložených prostředků poměrně nízké, což lze na druhé straně označit jako nevýhodu. Je nutno vzít v úvahu také to, že se jedná o dlouhodobý produkt s ideální délkou trvání deseti a více let. Cílem penzijního připojištění by mělo být zejména zajištění dostatečných příjmů pro stáří. Současný systém penzijního připojištění splňuje daný požadavek jen částečně a je ho nutno považovat jen za jakýsi doplňkový nástroj. Každý z nás musí začít sám u sebe, u svého myšlení, u každodenního hospodaření se svými příjmy, musí si provést jakousi vlastní analýzu. Tato analýza pak nás musí přivést k pochopení prostředí, ve kterém se nacházíme, odhalit současné i budoucí možnosti volných finančních prostředků, rozhodnutí jak s nimi naložíme, ale současně i odhalit možné slabé stránky, hrozby a rizika.

Abstract:

The content of my thesis deals with the pension maintenance in the Czech Republic. In short, I reviewed the historical development of pension and retirement in our country. Then I dealt with the emergence of pension, its more than ten years development and significance for old age after the active work. I have completely analyzed the activities of pension funds, pointed out their strengths and weaknesses. Since 1989 the pension reform was introduced in the Czech Republic, which is still characterized by raising the retirement age and changing the equation for calculating pensions. Existing pension schemes in the Czech Republic can be considered as a pure savings product and have no insurance of any risk. Provider is not any of commercial insurance companies, but pension funds. The advantage is the state aid, which is attributed depending on the amount of monthly allowance. As pension funds invest in low-risk investment tools, the appreciation of the funds is relatively low, which is on the other hand described as a disadvantage. It is necessary to take into account the fact that it is a long-term product with the ideal duration of ten years or more. The aim of pension is to guarantee adequate income for old age. The current pension scheme meets the requirements only partially, it has to be considered only as a sort of additional tool. Each of us must start with himself, with his thinking, in everyday management of their revenue, we must make our own kind of analysis. This analysis should then bring us to understand the environment in which we find ourselves, identify current and future options available funding decisions do with it, but also identify possible weaknesses, threats and risks.

Keywords

Demografický vývoj, depozitář, ekvivalence (zásluhovost), fondový systém, funkce alokační (umístění, ochrana), funkce redistribuční (přerozdělení), funkce stabilizační (stabilizace), jednorázové vyrovnání, mimorozpočtový fond (parafiskální fond), odbytné, osobní vyměřovací základ, parametrické změny (dílčí změny), PAYG systém (pay as you go, způsob financování, průběžný systém), penze, penzijní plán, princip solidarity, rozhodné období, statut.

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 23. 6. 2011

Thesis defence

• Date of defence: 23. 6. 2011
• Supervisor: Ing. Leopold Tanner, MSc.
• Reader: Ing. Alois Rous, CSc.

Banking Institute/College of Banking

Master programme / field:
Economics and Management / Finance