Zpět na vyhledávání

Maroš Tirpák

Master's thesis

LGD modelling in context of IFRS 9

LGD modelování v kontextu IFRS 9
Abstract:
Implementace účetního standardu IFRS 9 přinesla nové požadavky na úvěrové znehodnocení. Ztrátovost při selhání je jedním z klíčových komponentů v kalkulaci očekávaných úvěrových ztrát podle tohoto standardu. Cílem této diplomové práce je modelovat tento parametr čtyřmi často používanými metodami různé složitosti – chain ladder modelem, rozhodovacím stromem, beta regresí a analýzou přežití. Beta regrese …more
Abstract:
The implementation of the accounting standard IFRS 9 has brought new requirements for credit impairment. Loss Given Default is one of the key components in calculating expected credit losses under this standard. The aim of this master’s thesis is to model the parameter by four frequently used techniques of various complexities − chain ladder model, decision tree approach, beta regression and survival …more
 

Keywords

IFRS 9 analýza přežití rozhodovací strom míra výtěžnosti chain ladder ztrátovost při selhání úvěrové riziko beta regrese

Keywords

loss given default recovery rate chain ladder decision tree beta regression survival analysis credit risk IFRS 9
 
Language used: English
Date on which the thesis was submitted / produced: 18. 5. 2022
Identifier: https://vskp.vse.cz/eid/87183

Thesis defence

  • Date of defence: 17. 6. 2022
  • Supervisor: Jiří Witzany
  • Reader: Olga Jakubíková

Citation record

Cite this text

Full text of thesis

Contents of on-line thesis archive
Published in Theses:
  • autentizovaným zaměstnancům ze stejné školy/fakulty
Other ways of accessing the text
Institution archiving the thesis and making it accessible: Vysoká škola ekonomická v Praze
https://vskp.vse.cz/eid/87183