Pranie špinavých peňazí

Martin Polakovič

Bachelor's thesis

Praní špinavých peněz

Abstract:

Praní špinavých peněz je proces, při kterém se zločinecké organizace snaží vzbudit dojem legálního původu peněz. Protože se však jedná o příjmy z nelegálních činností, je i samotný proces nelegální, i když je postup organizací jakkoliv rafinovaný a promyšlený. V mé práci se tuto problematiku snažím přiblížit, vysvětlit a poukázat na možné indikátory či znaky takového procesu. Rozebírám nejčastější a nejpoužívanější způsoby vždy s příklady nejslabších míst, díky kterým je obdobný proces možné odhalit a tak mu zabránit. Tato problematika se objevila v nedávné minulosti a souvisela s globalizací trhu a ulehčením přesunu (nelegálního) zboží, a stejným způsobem i peněz. Nejedná se o soubor zažitých pravidel a postupů, ale naopak o živý proces, který se stále přizpůsobuje novým poznatkům a situacím

Abstract:

Money laundering is a process, by which criminal organizations try to declare the origin of their income as legal. The process of laundering could be very sophisticated, but according to the fact that money come from illegal activities, process itself is illegal as well. I try to explain, outline and mention possible indicators and signs of such process. I analyze most frequent and common methods and describe possible ways of detection and restrictions. This problem appeared in the last century and was related to globalization, lessening of rules in international trading and new cheaper and faster ways of transportation. Money laundering is a "living" process, that still adapts to new situations and technologies.

Abstract:

Pranie špinavých peňazí je proces, pri ktorom sa snažia zločinecké organizácie vzbudiť dojem legálneho pôvodu peňazí. Keďže sa však jedná o príjmy z činností nelegálnych, je aj samotný proces nelegálny, nech je ich postup akokoľvek rafinovaný a prešpekulovaný. V práci sa snažím túto problematiku priblížiť, vysvetliť a poukázať na možné indikátory či znaky takéhoto procesu. Rozoberám najčastejšie a najpoužívanejšie spôsoby vždy s doložkou najslabších miest, vďaka ktorým je možné obdobný proces odhaliť, a tak mu zabrániť. Táto problematika sa objavila v nedávnej minulosti a súvisela s globalizáciou trhu a uľahčením presunu (nelegálneho) tovaru a tak isto aj peňazí. Nejedná sa o súbor zaužívaných pravidiel a postupov, ale naopak, o živý proces ktorý sa stále prispôsobuje novým poznatkom a situáciám.

Keywords

proces legalizace, trestní čin, špinavé peníze

Keywords

dirty money, malfeasance, process of legalization

Keywords

trestný čin, proces legalizácie, špinavé peniaze

Language used: Slovak

Date on which the thesis was submitted / produced: 14. 3. 2011

Thesis defence

• Date of defence: 9. 6. 2011
• Supervisor: Pavel Zetek

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bachelor programme / field:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví