Řízení rizik s ohledem na Basel II a Basel III

Nikola Kutová

Master's thesis

Risk management with respect on Basel II and Basel III

Abstract:

Cílem této diplomové práce je zhodnotit systém řízení rizik českých bank podle pravidel Basel II a připravenost českého bankovního systému na nová pravidla Basel III. První část se zaměřuje na definici rizik a způsoby jejich řízení podle Basel. Jsou v ní rozebrána jednotlivá rizika, která spadají do působnosti pravidel o kapitálové přiměřenosti každé banky. Druhá část se zaměřuje na charakteristiku Basel II a III, zejména jakým způsobem jsou tato pravidla implementována do práva EU a následně do práva ČR. Součástí druhé části jsou také nedostatky Basel II. Na tyto nedostatky reagoval Basilejský výbor pro bankovní dohled představením nových pravidel Basel III. V závěrečné části se obě části propojují na analyzovaném vzorku třech bank. Po provedení analýzy práce hodnotí připravenost jednotlivých bank na nová pravidla řízení rizik a shrnuje připravenost českého bankovního sektoru na nová pravidla Basel III.

Abstract:

The aim of my thesis is to evaluate the risk management system of Czech banks according to the Basel II rules. In my thesis I also deal with the ability of the Czech banking system to accept new Basel III rules. The first part of my thesis focuses on definition of risks and methods of risk management according to Basel rules. They discuss diferent risks that they fall within activity to the rules on the capital adequacy of the bank. The second part of thesis focuses on characteristics of Basel II and III and how the rules are implemented to the law of the EU and then to the law of Czech Republic. Part of the second part is also shortages of Basel II. On this shortage, Basel Committee on banking supervision responded to introduce new accord Basel III. In the final part, both of part is connected on the samples of three banks. After analysis, the thesis rates readiness Czech banks on the new capital accord and new risk management. The thesis summarizes readiness of the Czech banking system on the Basel III rules.

Keywords

kapitálová přiměřenost, Basilejská kapitálová dohoda, řízení rizik

Keywords

risk management, Capital adequacy, Basel Capital Accord

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 2. 3. 2012

Thesis defence

• Date of defence: 17. 1. 2013
• Supervisor: Tomáš Křížek
• Reader: Marek Kolman

Vysoká škola ekonomická v Praze

Master programme / field:
Finance a účetnictví / Bankovnictví a pojišťovnictví