Praní špinavých peněz a jeho prevence

Jana Chýlová

Diplomová práce

Money laundering and its prevention

Anotace:

Práce obsahuje teoretické vymezení praní špinavých peněz, etapy a způsoby praní, legislativní rámec v České republice i v mezinárodním měřítku. Druhá polovina je pak věnována boji proti praní špinavých peněz. Popisuje hlavní organizace, které se boje aktivně účastní, a jako praktický příklad je zde popsán konkrétní program jedné bankovní instituce.

Abstract:

The work includes a theoretical definition, ways and methods of money laundering, Czech and International anti money laundering (AML) law. The second part is devoted to the fight against money laundering. It describes the main AML organizations. And as an example is given the program of one banking institution.

Klíčová slova

Finanční akční výbor proti praní peněz (FATF), identifikace klienta, prevence praní špinavých peněz, Finanční analytický útvar (FAÚ), etapy praní, legalizace výnosů z trestné činnosti, praní špinavých peněz

Keywords

client identification, anti money laundering law, prevention of money laundering, the Financial Action Task Force against money laundering (FATF), the Financial Analytical Unit, ways of money laundering, money laundering

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 28. 3. 2010

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 7. 2. 2011
• Vedoucí: Vladimír Králíček
• Oponent: Jan Molín

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Účetnictví a finanční řízení podniku