Boj proti praniu špinavých peňazí

Stanislav Prada

Bachelor's thesis

Boji proti praní špinavých peněz

Abstract:

Bakalářská práce se věnuje problematice praní špinavých peněz. Cílem práce je nejen vysvětlit, co se skrývá pod tímto slovním spojením a přiblížit činnost mezinárodních organizací bojujících proti praní špinavých peněz, ale také zanalyzovat a zhodnotit úspěšnost boje proti praní špinavých peněz ve vybraných offshore centrech v návaznosti na inkorporaci mezinárodních standardů do jejich národních legislativ. Za účelem splnění těchto cílů je práce rozdělena do čtyř kapitol. První kapitola vysvětluje pojmy legalizace výnosů z trestné činnosti a praní špinavých peněz, popisuje historii, charakteristické rysy a fáze pracího procesu. Druhá kapitola je zaměřena na legislativní úpravu boje proti praní špinavých peněz, a to jak na mezinárodní úrovni, tak v České republice. Třetí kapitola rozebírá činnost organizací bojujících proti praní špinavých peněz v celosvětovém měřítku. Závěrečná kapitola je věnována situaci v offshore centrech. Rozebírá důvody proč jsou zneužívány při praní špinavých peněz a analyzuje úspěšnost vybraných offshore center na poli boje proti této nelegální činnosti.

Abstract:

The bachelor thesis deals with the issue of money laundering. The aim of the paper is not only to explain what money laundering is and to describe the activities of the international anti-money laundering organization, but also to analyze and to evaluate the success of the fight against money laundering in the selected offshore centers in connection to the incorporation of the international standards into their national legislation. In order to meet these targets, the paper is divided into four chapters. The first chapter explains the terms like legalization of proceeds of crime and money laundering, describes the history, features and phases of the washing process. The second chapter focuses on anti-money laundering legislation, both international as well as in the Czech Republic. The third chapter analyzes the activities of the international anti-money laundering organizations. The final chapter is devoted to the situation in the offshore centers. It discusses the reasons why they are abused for money laundering and analyzes the success of the fight against this illegal activity in the selected offshore centers.

Abstract:

Bakalárska práca sa venuje problematike prania špinavých peňazí. Cieľom práce je nielen vysvetliť, čo sa skrýva pod týmto slovným spojením a priblížiť činnosť medzinárodných organizácií bojujúcich proti praniu špinavých peňazí, ale taktiež zanalyzovať a zhodnotiť úspešnosť boja proti praniu špinavých peňazí vo vybraných offshore centrách v nadväznosti na inkorporáciu medzinárodných štandardov do ich národných legislatív. Za účelom splnenia týchto cieľov je práca rozdelená do štyroch kapitol. Prvá kapitola vysvetľuje pojmy legalizácia výnosov z trestnej činnosti a pranie špinavých peňazí, popisuje históriu, charakteristické rysy a fázy pracieho procesu. Druhá kapitola je zameraná na legislatívnu úpravu boja proti praniu špinavých peňazí, a to ako na medzinárodnej úrovni tak aj v Českej republike. Tretia kapitola rozoberá činnosť organizácií bojujúcich proti praniu špinavých peňazí v celosvetovom meradle. Záverečná kapitola je venovaná situácii v offshore centrách. Rozoberá dôvody prečo sú zneužívané pri praní špinavých peňazí a analyzuje úspešnosť vybraných offshore centier na poli boja proti tejto nelegálnej činnosti.

Keywords

offshore centra, mezinárodní organizace bojující proti praní špinavých peněz, praní špinavých peněz, legalizace výnosů z trestné činnosti

Keywords

international anti-money laundering organizations, legalization of proceeds of crime, offshore centers, money laundering

Keywords

offshore centrá, medzinárodné organizácie bojujúce proti praniu špinavých peňazí, legalizácia výnosov z trestnej činnosti, pranie špinavých peňazí

Language used: Slovak

Date on which the thesis was submitted / produced: 25. 2. 2013

Thesis defence

• Date of defence: 20. 6. 2013
• Supervisor: Naděžda Blahová
• Reader: Jaroslav Brada

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bachelor programme / field:
Finance a účetnictví / Finance