Technické rezervy v neživotním pojištění

Jiří Vild

Master's thesis

Technical reserves in non-life insurance

Abstract:

Stanovení výše technických rezerv představuje v činnosti pojišťovny jednu z klíčových aktivit. Působí-li pojišťovna v oblasti neživotního pojištění, zajímá ji na prvním místě rezerva na pojistná plnění, která slouží k úhradě závazků z pojistných událostí. Pro stanovení výše této rezervy, zejména té části na nehlášená plnění (IBNR), se využívá odhadů pomocí matematicko-statistických metod. Tato práce přibližuje nejpoužívanější z těchto metod, a to metodu chain ladder, kterou představuje od jejího prvotního deterministického modelu přes stochastický Mackův model až k modelu Munich chain ladder, který do svých výpočtů zahrnuje kromě údajů o výplatách pojistných plnění rovněž údaje o celkových závazcích pojišťovny v důsledku pojistných událostí. V teoretické části jsou oba tyto modely představeny odděleně i ve společném kontextu tak, aby byly poté v analytické části demonstrovány na reálných datech.

Abstract:

One of the main and crucial activities of an insurance company is to determine amount of technical reserves to be generated. If the insurance company performs in the non-life insurance branch, it focuses first of all on loss reserve which is generated to settle debts coming from insurance claims. To set the proper amount of this reserve, especially of the reserve on incurred but not reported losses (IBNR), mathematical and statistical methods are used. This thesis introduces one of the most used methods which is the chain ladder method. It presents the first chain ladder deterministic model then moves to its stochastic extension in a form of Mack's model and finally gets to the Munich chain ladder model, which takes into calculations not only data on losses paid but also losses incurred. In the theoretical part both these models (standard Mack's chain ladder and Munich chain ladder) are presented both separately and in a common context so that later in the analytical section they could be demonstrated on real data.

Keywords

rezerva na pojistná plnění, technické rezervy v neživotním pojištění, munich chain ladder, chain ladder

Keywords

technical reserves in non-life insurance, claims reserve, munich chain ladder, chain ladder

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 26. 3. 2010

Thesis defence

• Date of defence: 31. 8. 2010
• Supervisor: Diana Bílková
• Reader: Lenka Žváčková

Vysoká škola ekonomická v Praze

Master programme / field:
Kvantitativní metody v ekonomice / Statistické a pojistné inženýrství