Řízení operačního rizika v bankovnictví

Michal Hrdlovič

Master's thesis

Operational risk management in banking industry

Abstract:

Diplomová práce je rozdělena do šesti kapitol a je zaměřena na oblast řízení operačního rizika v bankovnictví. V souvislosti s tímto druhem rizika je činnost risk managementu považována jako jedna z klíčových činností v rámci řízení bankovních rizik na počátku 21. století. První část diplomové práce se zabývá výkladem obecně známých bankovních rizik, kterým jsou banky v současné době vystavovány. Jedná se zejména o úvěrové riziko, komoditní riziko, akciové riziko, měnové riziko, úrokové riziko, opční riziko, riziko likvidity, riziko možné transmise ze zahraničí a riziko mezibankovní nákazy, reputační riziko, strategické riziko, právní riziko a samozřejmě riziko operační, kterému je věnována podstatná část diplomové práce. Cíl této diplomové práce spočívá v popsání systému řízení operačního rizika v ČSOB, ve zhodnocení současného stavu řízení operačního rizika podle mezinárodních bankovních pravidel Basel II, zejména s ohledem na jednotlivé Pilíře těchto pravidel a dále na základě I. pilíře Basel II v provedení komplexního rozboru a zhodnocení přístupů a metod pro výpočet kapitálového požadavku k operačnímu riziku, které jsou v rámci kvantifikace operačního rizika ČSOB analyzovány a dále pro měření operačního rizika a příslušného kapitálového požadavku k operačnímu riziku navrhnuty. Dále jsou uvedeny další návrhy a doporučení pro efektivní řízení operačního rizika. Toto je obsahem druhé části diplomové práce. Jako jeden z hlavních návrhů a doporučení je uvedena změna ve výpočtu kapitálového požadavku k operačnímu riziku. Diplomová práce nabízí možný směr v přechodu výpočtu kapitálového požadavku k operačnímu riziku, a sice z top down přístupu, na přístup bottom up, kdy je pro ČSOB doporučena aplikace výpočtu kapitálového požadavku podle přístupu distribuce ztrát. Pro banku jsou dále popsány kvalitativní a kvantitativní požadavky, které musí při implementaci pokročilého přístupu ČSOB splňovat a samotný postup výpočtu kapitálového požadavku podle pokročilého přístupu.

Abstract:

Diploma thesis is divided into six chapters and is focused on the operational risk management in banking industry. In connection with this type of risk is the risk management activities considered as one of the key activities under the banking risk management at the beginning of the 21st century. The first part of Diploma thesis deals with the interpretation of commonly known banking risks, which banks are currently displayed. These include credit risk, commodity risk, equity risk, currency risk, interest rate risk, option risk, liquidity risk, the risk of possible transmission of foreign and risk of interbank-disease, reputation risk, strategic risk, legal risk and operational risk course, which is devoted a substantial part of Diploma thesis. Target of this thesis is to describe the system of operational risk management in CSOB, assessment of the current state of operational risk management under the international Basel II banking rules, particularly with regard to the individual pillars of these rules and also the Pillar I of Basel II in the implementation of a comprehensive analysis and evaluation approaches and methods for calculating the capital requirement for operational risk, which are under the quantification of operational risk CSOB analyzed and the operational risk measurement and its capital requirement for operational risk proposed. The following are additional suggestions and recommendations for effective operational risk management. This is the second part of Diploma thesis. As one of the main proposals and recommendations is given a change in the calculation of capital requirement for operational risk. Diploma thesis offers a possible direction in the transition of calculating capital requirement for operational risk, namely from the top down approach, the bottom up approach, which is recommended for CSOB of calculating the capital requirement under the loss distribution approach. For the bank is also described qualitative and quantitative requirements which CSOB must be in the implementation of advanced measurement approach satisfy itself and the procedure to calculate the capital requirement under the advanced measurement approach.

Keywords

Operační riziko, Basel II, základní přístup, standardizovaný přístup, pokročilý přístup, přístup distribuce ztrát, kapitálový požadavek k operačnímu riziku., Operational risk, Basic Indicator Approach, Standardized Approach, Advanced Measurement Approach, Loss Distribution Approach, the capital requirement for operational risk.

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 2009

Thesis defence

• Supervisor: Tomáš Tichý
• Reader: Eva Poubová

Vysoká škola báňská - Technická univerzita Ostrava

Ekonomická fakulta

Master programme / field:
Hospodářská politika a správa / Finance