Návrh nástroja pre operatívne riadenie Cashflow v spoločnosti

Bc. Juraj Nedoma

Diplomová práce

Design of tools for Cah Flow operational management of the company

Abstract:

Cash flow operational management is considered as the important part of financial management and is also essential for the smooth workflow of operations of the company as well as for the company long-term existence. The main benefit of managing the cash flow on the operational level is the protection from the risks connected with the lack of liquidity. Moreover, effective use of acquired information contributes to the growth of company's value. The essentials of the presented tool are financial analysis and short-term cash flow forecast. The former refers to the valuation of company's financial strengths and weaknesses which might be influenced by the effective reaction to the results of the latter. Final suggestions and implications for the particular company’s economic situation are included.

Abstract:

Operatívne riadenie cash flow je dôležitou súčasťou finančného riadenia, ktorá zabezpečí dlhodobo bezproblémový chod spoločnosti. Podnik sa tak kryje pred nedostatkom likvidity a ďalšími problémami plynúcimi z takéhoto stavu. Navyše pri správnom operatívnom riadení cash flow je podnik schopný výkonnostne rásť, pokiaľ využije dostupné prostriedky efektívne vzhľadom k súčasnej situácií. Predmetom práce je navrhnúť nástroj k operatívnemu riadeniu cash flow. Nástroj pozostáva z finančnej analýzy súčasného stavu podniku, na základe ktorej sú identifikované silné a slabé stránky a z predikčného modelu, ktorý určuje budúcu hodnotu cash flow. Pri použití výsledkov analýz je v práci kladený dôraz na zohľadnenie rizík a na výkonnostný rast podniku. Súčasťou sú navrhované reakcie, ako aj odporúčaná reakcia autora na súčasný stav. Výpočet modelu je dostupný v samostatnom súbore, ktorý je súčasťou prílohy.

Klíčová slova

Cash Flow management, financial analysis, cash flow forecasting, financial management, financial planning

Jazyk práce: slovenština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 10. 7. 2018

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 3. 9. 2018
• Vedoucí: Ing. Viliam Záthurecký, MBA
• Oponent: Mgr. Ing. Martin Štěrba

Masarykova univerzita

Ekonomicko-správní fakulta

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Podniková ekonomika a management