Compliance v bankovnictví

Mgr. Hana Petrů

Advanced ('rigorózní') thesis

Compliance in banking

Abstract:

Rigorózní práce se zabývá zakotvením, úlohou a činnostmi funkce compliance v bankovnictví. Compliance je jednou ze součástí řídicího a kontrolního systému banky, společně s interním auditem tvoří základní pilíř kontroly v bance. Banky hrají významnou úlohu na finančním trhu a jako takové podléhají velmi přísné veřejnoprávní regulaci, jejímž cílem je zachovat důvěryhodnost a stabilitu bankovního systému. Práce je složena ze dvou částí, a to části obecné a části zvláštní. Obecnou část tvoří čtyři kapitoly a měla by poskytnout odpovědi na otázky kdo, za jakých podmínek, na základě jakých předpisů a za jakým účelem vykonává funkci compliance. První kapitola je věnována právnímu zakotvení compliance. Pokud se hovoří o compliance, nejčastěji se tak děje ve spojení s funkcí compliance. Proto je ve druhé kapitole vysvětlen pojem funkce compliance a jeho obsahové naplnění. Třetí kapitola částečně navazuje na kapitolu druhou a obsahuje základní principy výkonu funkce compliance. Čtvrtá kapitola je zaměřena na hlavní předmět činnosti funkce compliance, kterým je řízení compliance rizika, jinými slovy zajištění takových činností a procesů, prostřednictvím kterých bude minimalizováno riziko právních sankcí či riziko ztráty dobrého jména, a to v důsledku porušení právních nebo interních předpisů, standardů či jiných regulatorních nástrojů. Na obecnou část navazuje část zvláštní, ve které jsou představeny a analyzovány konkrétní činnosti, jež by měla funkce compliance, resp. compliance officer zajišťovat, ať už v rámci bankovních činností či v rámci poskytování investičních služeb bankou.

Abstract:

The thesis deals with status, role and activities of the compliance function in banking. Compliance is a part of the management and control system of the Bank, together with the internal audit is an essential pillar of checks at the bank. Banks play an important role in the financial market and as such are subject to very strict public regulation, which aims to preserve the credibility and stability of the banking system. The thesis consists of two parts, a general part and a special part. The general part consists of four chapters and should provide answers to the questions: who, under what conditions, under what rules and for what purpose performs the function of compliance. The first chapter is devoted to the legal grounds of compliance. The second chapter focuses on explanation of the concept of the compliance function and its content and fulfillment. The third chapter contains the basic principles of the compliance function. The fourth chapter deals with core activities of the compliance function related to the compliance risk management. The special part presents and analyzes specific activities that should be assured by the compliance function, resp. compliance officer. In the fifth chapter are discussed the activities of the compliance function in a bank which does not provide investment services. The chapter contains a non-exhaustive list of main activities and tasks. In the sixth chapter are mentioned those activities, which should be ensured by the compliance function in cases where the bank operates also as a securities dealer and provides its clients with investment services.

Keywords

compliance, compliance riziko, compliance officer, compliance risk management, řízení rizik, funkce compliance, soulad, uznávaný standard, bankovnictví, investiční služby, vnitřní informace, zaměstnanecké obchody, insider trading, manipulace s trhem, market abuse, MiFID

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 13. 6. 2014

Thesis defence

• Date of defence: 9. 12. 2014
• Reader: JUDr. Zdenka Papoušková, Ph.D., doc. JUDr. Ing. Michal Radvan, Ph.D.

Masaryk University

Faculty of Law

Advanced ('rigorózní řízení') programme / field:
Law and Legal Science / Law