Vybrané národohospodářské aspekty boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v letech 2010 - 2016

Jana Zákravská

Diplomová práce

Selected economic aspects of the fight against the legalization of proceeds from crime from 2010 to 2016

Anotace:

Práce hodnotí přínosy a náklady boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v České republice v letech 2010 až 2016 a analyzuje efektivitu AML opatření. Třetí směrnice Evropského parlamentu a Rady č.2005/60/ES o předcházení zneužití finančního systému k praní peněz a financování terorismu zavedla přísná opatření proti praní špinavých peněz a široký okruh povinností pro povinné osoby, přičemž tato zavedená opatření byla kritizována zejména ze strany finančních institucí pro vysokou nákladnost a chybějící empirický důkaz o jejich efektivitě. Práce přináší analýzu nákladů a přínosů boje proti praní peněz v České republice a taktéž analýzu dopadu zavedení přísnějších opatření dle zmíněné směrnice podle vybraných ukazatelů. Po spojení teoretických poznatků s analýzou dat jsem dospěla k závěru, že boj proti praní peněz se po zavedení přísnějších opatření v České republice zefektivnil.

Abstract:

The thesis evaluates the benefits and the costs of anti-money laundering in the Czech Republic from 2010 to 2016 and it analyses the effectiveness of the AML measures. The third Directive of the European Parliament and of the Council 2005/60/EC on the prevention of the use of the financial system for the purpose of money laundering and terrorist financing set strict measures against money laundering and a wide range of obligations for reporting entities. These measures were criticized mainly by the financial institutions for their high costs and missing empirical evidence about their effectiveness. The thesis analyses the costs and the benefits of the anti-money laundering in the Czech Republic and it also analyses the impact of the implementation of the strict measures pursuant to the directive according to the selected indicators. By combining theoretical findings with a data analysis I reached a conclusion that the fight against money laundering had become more effective after the implementation of the strict measures.

Klíčová slova

boj proti praní špinavých peněz, legalizace výnosů z trestné činnosti, analýza nákladů a přínosů, evropská směrnice, finanční instituce

Keywords

money laundering, European directive, fight against money laundering (anti-money laundering), cost-benefit analysis, financial institutions

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 27. 9. 2016

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 31. 1. 2018
• Vedoucí: Radek Jurčík
• Oponent: Milan Johanis

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomie a hospodářská správa / Hospodářská politika