Kreditné riziko podľa regulácie Basel III

Igor Senaj

Diplomová práce

Kreditní riziko podle regulace Basel III.

Anotace:

Tato diplomová práce se věnuje problematice modelování rizikových parametrů kreditního rizika. Cílem práce je kvantifikovat kreditní riziko podle regulace Basel III na třech typech klientů pomocí odhadu rizikových parametrů. Práce je rozdělena na teoretickou a praktickou část. Teoretická část práce se věnuje pojmu kreditní riziko, v níž popisuje jeho význam při odhadnutí kreditních ztrát a regulaci Basel III, podle níž se kvantifikuje výše kapitálu proti těmto ztrátám. Praktická část práce se zaměřuje na kvantifikaci kreditního rizika pomocí odhadu rizikových parametrů, výsledkem je výpočet očekávané a neočekávané ztráty na třech typech klientů. Kromě výpočtu kreditních ztrát tato část počítá i hodnotu RAROC ukazatele, který je bankami velmi sledován. Závěrem práce byly kvantifikovány ztráty jednotlivých klientů, které potvrdily správnost použitých modelů při výpočtu kapitálové přiměřenosti. Práce přináší pohled na problematiku modelování kreditních rizikových parametrů, jak se banka v praxi může zajistit kapitálem proti případným kreditním ztrátám.

Abstract:

This diploma thesis deals with modeling of the credit risk parameters. The aim of this thesis is to quantify credit risk according to the Basel III regulation on three types of clients by estimating risk parameters. The thesis is divided into theoretical and practical part. The theoretical part of the thesis deals with the concept of credit risk, which describes its importance in estimating credit losses and the regulation of Basel III, according to which the amount of capital against these losses is quantified. The practical part of the thesis focuses on the quantification of credit risk by estimating risk parameters. The result is the calculation of expected and unexpected loss on three types of clients. In addition to the calculation of credit losses, this section also calculates the value of the RAROC indicator, which is closely monitored by banks. At the end of the work, the losses of individual clients were quantified, which confirmed the correctness of the models used in the calculation of capital adequacy. The thesis provides an insight into modeling of the credit risk parameters, how the bank in practice can secure capital against possible credit losses.

Abstract:

Táto diplomová práca sa venuje problematike modelovania rizikových parametrov kreditného rizika. Cieľom práce je kvantifikovať kreditné riziko podľa regulácie Basel III na troch typoch klientov pomocou odhadu rizikových parametrov. Práca je rozdelená na teoretickú a praktickú časť. Teoretická časť práce sa venuje pojmu kreditné riziko, v ktorej popisuje jeho význam pri odhadnutí kreditných strát a regulácii Basel III, podľa ktorej sa kvantifikuje výška kapitálu proti týmto stratám. Praktická časť práce sa zameriava na kvantifikáciu kreditného rizika pomocou odhadu rizikových parametrov, výsledkom je výpočet očakávanej a neočakávanej straty na troch typoch klientov. Okrem výpočtu kreditných strát táto časť počíta aj hodnotu RAROC ukazovateľa, ktorý je bankami veľmi sledovaný. Záverom práce boli kvantifikované straty jednotlivých klientov, ktoré potvrdili správnosť použitých modelov pri výpočte kapitálovej primeranosti. Práca prináša pohľad na problematiku modelovania kreditných rizikových parametrov, ako sa banka v praxi môže zabezpečiť kapitálom proti prípadným kreditným stratám.

Klíčová slova

kreditní riziko, rizikové parametry, očekávaná ztráta, regulatorní kapitál, Basel III

Keywords

risk parameters, expected loss, regulatory capital, credit risk, Basel III

Klíčová slova

rizikové parametre, očakávaná strata, regulačný kapitál, Basel III, kreditné riziko

Jazyk práce: slovenština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 13. 7. 2020

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 4. 2. 2021
• Vedoucí: Jiří Málek
• Oponent: Jiří Panoš

Vysoká škola ekonomická v Praze

Magisterský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finanční inženýrství