Důchodová reforma v ČR

Lucie Talůžková

Master's thesis

Pension reform in the Czech Republic

Abstract:

Cílem předložené práce je vytvořit deskripci současného důchodového systému v ČR po provedené reformě, zjistit orientační výnosnost jednotlivých fondů II. a III. pilíře a provést vlastní dotazníkové šetření. Literární část práce se věnuje charakteristice důchodové reformy v ČR včetně důvodů vedoucích ke vzniku a změn v jednotlivých pilířích důchodového systému. První část vlastní práce je zaměřena na orientační výpočty výnosnosti fondů II. a III. pilíře důchodového systému pro nadefinované 3 modelové osoby za účelem porovnání. Pro nejmladší modelovou osobu je nejvýhodnější spořit si do vyváženého nebo dynamického fondu II. pilíře. Naopak pro nejstarší modelovou osobu č. 3 není vhodná účast ve II. pilíři a je doporučeno spořit si raději do transformovaného fondu III. pilíře, kde je garantován nezáporný výnos. Druhá část vlastní práce se zabývá vlastním dotazníkovým šetřením, jehož cílem je zjistit míru informovanosti, míru orientace v důchodovém systému, a také míru využití možností spoření na důchod. Pro dosažení těchto cílů jsou stanoveny 3 hypotézy, jejichž pravdivost je následně zkoumána a vyhodnocena. Pravdivost první hypotézy je z části potvrzena -- míra informovanosti závisí na místě bydliště, ale nezávisí na věku. Orientace v důchodovém systému nezávisí na dosaženém vzdělání respondentů. Míra využití možností spoření na důchod se liší dle sociálního postavení.

Abstract:

The main goal of this thesis is to create a description of the current pension system in the Czech Republic after a reform, to detect an indicative profitability of the funds of the II. and III. pillars and to conduct its own survey. Literary part relates to the characteristics of the pension reform in the Czech Republic including the reasons of the formation and the changes in the various pillars of the pension system. The first part of this thesis is focused on approximate calculations of the profitability of the funds of the II. and III. pillar of the pension system which is defined for two examples (3 persons). For the youngest person is the best way to save a money for a balanced or a dynamic fund of the II. pillar. On the other side, the oldest person is not appropriate participation in the fund of the II. pillar and there is recommended way to save a money to the transform fund of the III. pillar, which is guaranteed a positive return. The second part of the thesis deals with its own independent questionnaire survey, which aims to determine the level of awareness, level of orientation in the pension system, and the utilization rate options to save for retirement. To achieve these objectives are set out three hypotheses, whose veracity is then examined and evaluated. Truthfulness first hypothesis is partially confirmed - depends on the degree of awareness of the place of residence, but does not depend on age. Orientation of the pension system does not depend on educational attainment of respondents. Utilization rate options to save for retirement varies according to social status.

Keywords

Důchod, důchodová reforma, důchodový systém, důchodové spoření, doplňkové penzijní spoření, penzijní společnosti, státní příspěvek, transformovaný fond, účastnický fond.

Keywords

Retirement, pension reform, pension system, pension savings, additional pension savings, pension companies, state contribution, transformed fond, participating fond

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 22. 3. 2015

Thesis defence

• Supervisor: Ing. Michal Steininger, Ph.D.
• Reader: Ondřej Miffek, externi

Czech University of Life Sciences Prague

Faculty of Economics and Management

Master programme / field:
Economics Policy and Administration / Business Administration