Řízení cash flow v konkrétním malém a středním podniku

Lenka Sýkorová

Bakalářská práce

Cash flow management in a specific small and medium enterprise

Anotace:

Cílem bakalářské práce je zajistit optimalizaci a zpřesnit tok finančních prostředků vybrané společnosti. Práce vysvětluje základní principy řízení finančních toků. Zabývá se významem výkazů cash flow a poukazuje na vhodnost plánování a zpětnou kontrolu cash flow. Praktická část práce se věnuje především problematice a vstupních dat pro sestavení cash flow a procesům nastavování, které umožní řádné řízení podnikových financí ve společnosti NL-BioLAB, s. r. o. Ačkoliv se podnik může spolehnout, že bude mít ze zdravotnického segmentu v budoucnu jisté příjmy, nemusejí tyto příjmy znamenat dostatečné pokrytí výdajů pro udržitelný rozvoj. Je mnoho faktorů, které řízení cash flow ovlivňují z hlediska příjmové i výdajové stránky. Tato práce se zaměřuje na konkrétní faktory a minimalizaci nežádoucích jevů při řízení cash flow.

Abstract:

The aim of the bachelor thesis is to ensure optimization and refine the flow of funds selected company. The thesis explains the basic principles of financial flow management. It deals with the importance of cash flow statements and points out the appropriateness of planning and cash flow control. The practical part of the thesis focuses mainly on the issue and input data for cash flow compilation and setting processes that will enable proper management of corporate finance at NL-BioLAB, Ltd. Although the company can rely on it in the future, from the healthcare segment, these revenues may not be sufficient to cover expenditures for the sustainable development. There are many factors that influence cash flow management in terms of revenue and expenditure. This work focuses on specific factors and minimizing adverse effects in cash flow management.

Klíčová slova

peněžní tok, peněžní příjmy, peněžní výdaje, finanční zdraví cash flow, cash-in, cash-out, financial healt

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 22. 4. 2020

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 9. 6. 2020
• Vedoucí: Ing. David Mareš, Ph.D.
• Oponent: Ing. Josef Polák, Ph.D.

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Bakalářský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Ekonomika a management podniku