Očekávané úvěrové ztráty v rámci IFRS 9 – Ing. Ing. Tomáš Vaněk
Ing. Ing. Tomáš Vaněk
Doctoral thesis
Očekávané úvěrové ztráty v rámci IFRS 9
Expected credit losses under IFRS 9
Abstract:
Dizertační práce se zabývá odhadem očekávaných úvěrových ztrát v rámci IFRS 9 se zaměřením na odhad pravděpodobnosti selhání (PD). Práce využívá několik technik pro odhad PD s fixním (ročním) časovým horizontem a následně koncepty založené na Markovských řetězcích a analýze přežití pro odhad časové struktury PD, která je nezbytná pro kvantifikaci celoživotních očekávaných úvěrových ztrát. V kontextu …moreAbstract:
This thesis deals with the estimation of expected credit losses under IFRS 9 with the focus on the probability of default (PD) estimation. The thesis utilizes several techniques for PD estimation with fixed (one-year) time horizon and subsequently concepts based on Markov chains and survival analysis for the estimation of PD term structure which is necessary for the quantification of lifetime expected …more
Language used: Czech
Date on which the thesis was submitted / produced: 26. 8. 2018
Thesis defence
- Supervisor: doc. Mgr. David Hampel, Ph.D.
Citation record
Full text of thesis
Contents of on-line thesis archive
Published in Theses:- autentizovaným zaměstnancům ze stejné školy/fakulty
Other ways of accessing the text
Institution archiving the thesis and making it accessible: Mendelova univerzita v Brně, Provozně ekonomická fakultaMendel University in Brno
Faculty of Business and EconomicsDoctoral programme / field:
Economics and management / Business management and economics
Theses on a related topic
-
Ekonometrický odhad očekávané úvěrové ztráty při selhání
Viktor Jacina -
Cross-Sectional Analysis of Double Dragon Corporation performance in the Philippine Stock Exchange
Napoleon Eli Banzuela -
Analysis of the Impact of China’s Green Finance Pilot Policies on Carbon Emission Reduction in Pilot Areas
Ziyuan Pan -
Comparative financial analysis
Albina Toressayeva -
Analysis of the financial performance of Kofola CeskoSLovensko a.s. between 2012-2015
Gabriela Hristova