Předdůchod jako forma výběru aktiv z doplňkového penzijního spoření

Martin Hudec

Bachelor's thesis

Early pension as a form of withdrawing assets from supplementary pension savings

Abstract:

Bakalářská práce má za cíl přispět k poznání toho, které skupiny osob či ve kterých situacích využívají formu předdůchodu pro výběr naspořených aktiv ze systému DPS. Teoretická část se zaměřuje na vymezení institutu předdůchodu v rámci třetího pilíře českého důchodového systému a jeho úlohu. Praktická část v podobě řízených rozhovorů s vybranými stakeholdery upozorňuje na problematické aspekty předdůchodu a skrze ekonomickou simulaci určuje, při jakých sociálních událostech je předdůchod vhodnou variantou finančního zabezpečení ve stáří. Hlavní zjištění z rozhovorů a simulace jsou následovné. Většina stakeholderů připisuje poživatelům předdůchodu špatný zdravotní stav a s tím související nižší naději dožití, což je ale v rozporu s výsledky ekonomické simulace. Podle ní předdůchod vychází jako vhodná varianta finančního zabezpečení pro nezaměstnané osoby s předchozími příjmy blízkými průměrné mzdě nebo vyššími a s průměrnou nebo vyšší nadějí dožití. Dále je předdůchod vhodný při možnosti částečného úvazku pár let před dosažením hranice odchodu do důchodu kvůli výhodám v oblasti zdravotního a důchodového pojištění. Z uskutečněných rozhovorů ještě plyne, že tvrzení stakeholderů o tom, které profesní a příjmové skupiny pobírají předdůchod nejčastěji, jsou relativně různorodé. Závěry tak ukazují, že v odborné veřejnosti neexistuje konsensus o tom, k řešení jakých situací je institut předdůchodu vhodný.

Abstract:

The bachelor thesis aims to identify which groups of people in which situations use pre-retirement for the withdrawal of saved up assets from the supplementary pension savings. The theoretical part focuses on the definition of pre-retirement in the third pillar of Czech pension system and its role. The practical part in the form of structured interviews with the selected stakeholders points out the problematic aspects and through the economic simulation determines social situations in which pre-retirement is a suitable variant of financial security in old age. The main findings of the interviews and the simulation are following. The majority of stakeholders attribute ill health, which is related to the low life expectancy, to pre-retirement beneficiaries. However, their claims contradict the results of the economic simulation because pre-retirement here appears to be the suitable variant for unemployed people with the previous income close to the average wage or higher and with the average or higher life expectancy. Pre-retirement is also suitable while working part-time a few years before reaching retirement age due to health and pension insurance benefits. Finally, the stakeholders have not agreed on which professions or income groups usually use pre-retirement. These findings prove there is no consensus in the expert public to which situations pre-retirement is appropriate.

Keywords

předdůchod, doplňkové penzijní spoření, důchodový systém, náročné profese, řízené rozhovory, ekonomická simulace, pre-retirement, supplementary pension savings, pension system, exacting professions, structured interviews, economic simulation

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 29. 4. 2022

Thesis defence

• Date of defence: 15. 6. 2022
• Supervisor: doc. Ing. Robert Jahoda, Ph.D.
• Reader: Mgr. Martin Guzi, Ph.D.

Masaryk University

Faculty of Economics and Administration

Bachelor programme / field:
Public Economics and Administration / Public Economics and Administration