Analýza legalizace výnosů z trestné činnosti

Bc. Zuzana Daněčková

Bachelor's thesis

Analysis of legalization of revenues from criminal activities

Anotácia:

Práce se zabývá analýzou legalizace výnosů z trestné činnosti. Podává vysvětlení pojmu, porovnává jeho výklad v legislativě České republiky a Evropské unie a definuje základními rysy a fáze snahy o zlegalizování výnosů. Představuje přehled jednotlivých národních i nadnárodních institucí, které se zaobíraní bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a shrnuje vývoj souvisejících směrnic a zákonů. Závěrem na základě získaných statistik analyzuje stav v ČR, Německu a Bulharsku a identifikuje souvislost mezi účinností boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a implementací mezinárodních směrnic do národní legislativy.

Abstract:

The thesis is concerned with analysis of legalization of revenues from criminal activities. It explains the main terms, compares definitions in Czech and European legislation and characterizes basic features and phases of intention to legalize illegal revenues. It provides with the list of national and international institutions intended to fight against legalization of revenues from criminal activities and summarizes the development of related laws and directives. On the basis of statistics on current situation in the Czech Republic, Germany and Bulgaria it identifies cohesion between efficiency of the system for fighting against legislation and implementation of international directives into national legislations.

Kľúčové slová

Peníze, praní peněz, legislativa, povinné osoby, podezřelý obchod, Finanční analytický úřad

Jazyk práce: Czech

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 5. 5. 2011

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 6. 6. 2011
• Vedúci: Ing. Lucie Sobotková, Ph.D.

University of Pardubice

Faculty of Economics and Administration

Bachelor programme / odbor:
Economics and Management / Security Management in Enterprises