Boj bank proti interním podvodům

Bc. David Limport

Master's thesis

Struggle of Banks Against Inside Frauds

Abstract:

Boj bank proti interním podvodům, se týká především praní špinavých peněz, počítačové kriminality, insider tradingu, majetkové kriminality, úplatků, korupce a loupeží. Banky se proti této kriminalitě snaží bojovat za pomoci mnoha prostředků, zavádějí reporting podezřelých transakcí, korporátní bezpečnost, obměňují zaměstnance, zavádějí interní kontrolní mechanismy atp. Nejvýznamnějším prostředkem v boji proti interním podvodům je ovšem interní audit, který kontroluje veškeré procesy, jejich efektivitu a ucelenost. Soustavou svých doporučení a konzultační činností se snaží odstranit prostor pro nelegální aktivity tohoto typu. Zdůrazněna je i role státu, regulatorních a dohledových orgánů, stejně jako legislativa jednotlivých zemí. Škody způsobené zevnitř organizace jsou mnohem rozsáhlejší než ty způsobené z jejího vnějšku, tedy třetími osobami. Proto je boj proti nim tak důležitou činností, zejména pro banky samotné, pro které jsou ztráty vzniklé z nich často zcela likvidační.

Abstract:

The fight of the banks against internal fraud, mainly refers to money laundering, computer crime, insider trading, property crime, bribery, corruption and robbery. Banks are trying to fight this crime using a lots of resources, they are starting to use reporting of suspicious transactions, corporate security, replacing their employees, introducing internal controls etc. The most important tool in this fight against internal fraud is an internal audit, which controls all processes, their effectiveness and coherence. Internal audit is with its system of recommendations and consulting trying to remove the scope for illegal activities of this type. Highlighted is the role of the state, regulatory and supervisory authorities, as well as the legislation of each country. Damage caused from within the organization are more extensive than those caused by its outside, by third parties. That is why fighting them is such an important activity, especially for banks themselves, for which losses resulting from them are often completely liquidating.

Keywords

praní špinavých peněz, kiberkriminalita, defraudace, úplatky, korupce, loupež, interní audit, bankovní rizika

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 29. 4. 2015

Thesis defence

• Date of defence: 12. 6. 2015
• Supervisor: Ing. Zbyněk Kalabis
• Reader: Ing. Marcela Soldánová

Banking Institute/College of Banking

Master programme / field:
Economics and Management / Finance