Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Jan Brodský

Bakalářská práce

Measures against legalization of criminally obtained proceeds

Anotace:

Bakalářská práce se zaměřuje na problematiku praní špinavých peněz. Práce popisuje proces praní špinavých peněz a právní rámec tohoto problému v teoretické části. Jsou zde uvedeny charakteristické rysy podezřelého obchodu a jednotlivé fáze celého procesu. Práce představuje Finanční akční výbor proti praní peněz (FATF) a Egmontskou skupinu. Tyto organizace určují vývoj v oblasti mezinárodní spolupráce. Činnost Finančního analytického útvaru (FAÚ) je analyzována v praktické části. Cílem práce je zhodnotit současný stav tohoto společensko-ekonomického problému.

Abstract:

Bachelor thesis focuses on money laundering issue. It describes process of money laundering and legal framework of this problem in theoretical part. There are listed characteristic features of suspect transaction and individual stages of whole process. It introduces Financial action task force (FATF) and Egmont group. These organizations lead development in area of international cooperation. Activity of Financial and analytical unit (FAU) is analysed in practical part. Goal of this thesis is to determine present state of this social-economical problem.

Klíčová slova

oznámení o podezřelém obchodu, identifikace, podezřelý obchod, povinné osoby, praní špinavých peněz

Keywords

suspicious transaction report, identification, suspicious transaction, obliged subjects, money laundering

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 20. 2. 2013

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 24. 6. 2013
• Vedoucí: Naděžda Blahová
• Oponent: Jaroslav Brada

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finance