Zhodnocení bonity žadatele o úvěr z pohledu banky

Bc. Lenka Šolcová

Diplomová práce

Bank's Assessment of the Financial Standing of a Customer Applying for a Loan

Anotace:

Diplomová práce popisuje, jak banky hodnotí bonitu žadatele před poskytnutím úvěru. Cílem této práce je dokázat nutnost a oprávněnost hodnocení bonity klienta bankovní institucí před poskytnutím úvěru. První kapitola se soustředí na jednotlivé přístupy k posuzování bonity. Rozebírám zde pojem bonita a popisuji hlediska jednotlivých uživatelů finanční analýzy. Druhá kapitola se zabývá nefinančními aspekty, které mají svůj opodstatněný význam při hodnocení bonity klientů, resp. podniků. Třetí kapitola hovoří o vypovídací schopnosti účetních výkazů. Tato kapitola nabízí detailní přehled a informace, co jednotlivé výkazy obsahují a co je důležité pro jejich komplexní vnímání, abychom se o společnosti dozvěděli, co nejvíce užitečných informací. Čtvrtá kapitola popisuje finanční aspekty a jejich členění. V poslední, páté kapitole, se detailně věnuji finanční analýze vybrané společnosti. V úvodu kapitoly zmiňuji základní data týkající se analyzované společnosti, pokračuji přes vertikální a horizontální analýzu a finanční analýzu ukončuji analýzou vybraných poměrových ukazatelů.

Abstract:

The dissertation describes the process through which banks rate the value of an applicant before a loan is provided. The objective of this dissertation is to prove that rating of an applicant´s value constitutes a valid and necessary prerequisite for the bank’s decision to grant a loan. The first chapter concentrates on the specific approaches towards value rating. Firstly, I characterize the meaning of the term value, and then I describe the standpoints of particular users of financial analysis. The second chapter outlines the non-financial aspects, which also represent a significant step in the rating of a client´s value, i.e. companies. The third chapter describes the predicative capability of financial statements. This chapter offers a detailed view and information about what each individual statement includes and what is important in their complex perception. This is necessary in order to find out as much information about a company as possible. The fourth chapter describes the financial aspects and their segmentation. In the fifth, and the last, chapter, I illustrate a detailed financial analysis through the example of one particular company. Firstly, I summarize some basic information about the chosen company. Then I continue with the vertical and horizontal analysis and the financial analysis. I conclude with the analysis of the selected ratio indicators.

Klíčová slova

Bonita, rating, finanční analýza, finanční ukazatele, nefinanční ukazatele, horizontální analýza, vertikální analýza, bonitní modely, bankrotní modely

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 4. 2010

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 25. 6. 2010
• Vedoucí: PhDr. František Jirásek, CSc.
• Oponent: Ing. Petr Havel

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Finance