Důvěryhodnost bankrotních a bonitních modelů

Arina Chirkova

Master's thesis

Credibility of bankruptcy and creditworthiness models

Abstract:

Cílem diplomové práce je posoudit klasifikační schopnost vybraných bankrotních a bonitních modelů pomocí charakteristik senzitivity, specificity a prevalence na předem stanoveném vzorku firem v konkrétním odvětví podnikání za využití teoreticko-metodologické základny. Vedlejším cílem práce je vyhodnotit kvalitu klasifikační schopnosti bankrotních a bonitních modelů pomocí metody výpočtu AUC plochy pod ROC křivkou a navrhnout doporučení pro její zvýšení. Naplnění stanovených cílů je dosaženo prostřednictvím aplikace teoreticko-metodologické základny vybraných bankrotních a bonitních modelů na vybraný vzorek podniků z odvětví zpracovatelského průmyslu. Pomocí matematicko-statistických metodik je posouzena klasifikační schopnost modelů a vyhodnocena její kvalita ve vztahu ke zkoumanému vzorku podniků. V závěru diplomové práce je shrnuté veškeré zkoumání, dosažené výsledky a jejich hodnocení ve vztahu ke stanoveným cílům. Zformulován je rovněž vlastní názor autora a navržená doporučení.

Abstract:

The main goal of the diploma thesis is to evaluate the classification ability of selected bankruptcy and creditworthiness models using sensitivity, specificity and prevalence characteristics on a sample of companies from a particular business sector by using a theoretical-methodological basis. The operational goal is to evaluate the quality of classification ability of bankruptcy and creditworthiness models by using the area under the ROC curve to propose recommendations for the enhancement of such quality. The fulfilment of defined goals is achieved through the application of the theoretical and methodological basis of selected models to a sample of companies in the manufacturing industry. The evaluation of the classification ability of the mentioned models has been accomplished using mathematical-statistical methods. The research results and their evaluation are summarized at the end of the thesis. The author's own opinion and suggested recommendations are also formulated.

Keywords

Bankrotní modely, Bonitní modely, Senzitivita, Specificita, ROC křivka, AUC

Keywords

Bankruptcy models, Creditworthiness models, Sensitivity, Specificity, ROC curve, AUC

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 19. 4. 2018

Thesis defence

• Date of defence: 29. 1. 2020
• Supervisor: Petra Kozáková
• Reader: Jana Pevná

Vysoká škola ekonomická v Praze

Master programme / field:
Ekonomika a management / Management