Charakteristika, způsoby páchání a nástroje v boji proti finanční kriminalitě

Karina Kuběnková

Bakalářská práce

Characteristic ways of commiting and the tool in fighting against crimes

Anotace:

Bakalářská práce je zaměřena na rozbor finanční kriminality, její jednotlivé komponenty jako je způsob páchání této trestné činnosti, její kriminální situaci, osobnostní rysy pachatele, oběti finanční kriminality a motiv. V práci je popsán pojem finanční kriminality, jako kriminality svého druhu, která se dotýká specifické oblasti hospodářství, peněz, včetně cenných papírů a napadá finanční soustavu, narušuje především sektory, jež mají pro ekonomiku zásadní význam, a to především sektor bankovní a oblast kapitálového trhu a investic, kdy spáchání těchto trestních činů může být vysoce profesionální a doznává různých modifikací. Práce se zabývá problematikou finančního šetření jako nejúčinnějšího nástroje v boji proti finanční kriminalitě, jehož smyslem je rozkrýt ekonomickou stránku trestné činnosti, vyhledat konkrétní výnos, jeho zadokumentování či zajištění k dalšímu využití. Nedílnou součástí práce jsou nástroje a doporučení v boji proti finanční kriminalitě. Závěr práce je věnován náročnosti této problematiky, zejména v oblasti provádění finančního šetření.

Abstract:

This bachelor thesis is focused on financial crime analysis, its separate components such as modus operandi of a particular criminal offence, it is crime situation, the offenders and the victims personality traits and the offenders motive. In the thesis, the subject of financial crime is described as a kind of crime which affects specific field of economy, money including securities, and attacks financial system and disrupts primarily sectors which are fundamental for state economy which is among others the banking sector and the area of capital market and investments, where execution of such crimes can be highly professional and is a subject to many modifications. The thesis deals with financial investigation as the most effective tool against financial crimes which is used to uncover the economical aspect of crime, find a particular profit and document it or secure it for further use. Tools and recommendations are integral in the fight against financial crimes. The concluding part of the bachelor thesis describes the demanding character of this fight, especially in the area of financial investigation.

Klíčová slova

finanční kriminalita, finanční šetření, pachatel, oběť, motiv, kriminální situace, způsob páchání

Keywords

financial investigation, offender, victim, motive, financial crime, crime situation, modus operandi

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 9. 3. 2016

Obhajoba závěrečné práce

• Vedoucí: Ing. JUDr. Eva Daniela Cvik

Česká zemědělská univerzita v Praze

Provozně ekonomická fakulta

Bakalářský studijní program / obor:
Hospodářská politika a správa / Podnikání a administrativa