Praní špinavých peněz/AML

Jan Říman

Bachelor's thesis

Money laundering/AML

Anotácia:

Bakalářská práce se zabývá problematikou praní špinavých peněz a následnou reakcí světa ve snaze tuto činnost zamezit. V práci je kromě charakteristiky samotného procesu a mezinárodní AML legislativy akcentován důraz na samotný boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v ČR. Popsány jsou hlavní pojmy jako FAÚ, povinné osoby, podezřelý obchod a další. Vývoj jednotlivých veličin je vysvětlen pomocí grafů z dat FAÚ. Z analýzy dat vyplývá, že se AML situace v ČR za poslední léta převážně zlepšuje. V samotném závěru práce jsou na základě provedené analýzy uvedena doporučení, která by mohla AML situaci dále zlepšit.

Abstract:

The bachelor thesis deals with the issue of money laundering and the subsequent reaction of the world in an effort to prevent this activity. In addition to the characteristics of the process itself and international AML legislation, the thesis accentuates the fight against money laundering in the Czech Republic. The main terms such as FAU, designated person, suspicious business and the others are described in the thesis. The development of individual factors is explained using graphs from FAU data. The analysis of the data shows that the AML situation in the Czech Republic has mostly improved in recent years. There are given recommendations based on the analysis that could further improve the AML situation at the very end of the thesis.

Kľúčové slová

boj proti praní špinavých peněz, AML, analýza, Finanční analytický úřad, povinná osoba, podezřelý obchod, praní špinavých peněz

Keywords

money laundering, fight against money laundering, AML, analysis, Financial Analytical Office, designated person, suspicious business

Jazyk práce: Czech

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 25. 5. 2022

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 7. 6. 2022
• Vedúci: Jarmila Radová
• Oponent: Petra Tisová

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bachelor programme:
Finance