Řízení peněžních prostředků

Kateřina Sedláčková

Bakalářská práce

Cash management

Anotace:

Práce se zabývá řízením peněžních prostředků neboli cash managementem. V úvodu odpovídá na otázky, za jakým účelem podniky drží hotovost a na druhou stranu, jaké náklady jsou s držbou spojeny. Představeny budou teoretické modely pro určení optimální výše peněžních prostředků. Dále práce vysvětluje, jak se tvoří plány příjmů a výdajů, které slouží k neustálému zabezpečení potřebné výše peněžních prostředků. V případě, že nám tento plán předpoví, že v určitém čase bude podnik čelit buď nedostatku, nebo naopak přebytku disponibilních peněžních prostředků, ukážeme si, jaké metody a finanční instrumenty může firma použít k vyrovnání těchto výkyvů. A v poslední řadě se podstatná část práce zaobírá dnes populárním nástrojem hospodaření s peněžními toky na více různých podnikových účtech -- Cash poolingem.

Abstract:

The work is focused on the management of cash funds or cash management. The introduction answers the question for what purpose companies hold cash and on the other hand, what costs are associated with holdings. Then the theoretical models to determine the optimal amount of cash will be presented. The work also explains how to create plans for cash income and expenditure, which are used to continuous security of the necessary amount of cash. In the event that this plan would predict that at some time the business will face either lack or, conversely, surplus of available funds, it will be shown what methods and financial instruments the company can use to compensate for these fluctuations. And lastly, a substantial part of the work deals with a nowadays popular tool for the management of cash flows on multiple corporate accounts - Cash pooling.

Klíčová slova

Řízení peněžních prostředků, Cash budget, Obratový cyklus peněz, Cash pooling

Keywords

Cash management, Cash budget, Cash conversion cycle, Cash pooling

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 25. 2. 2015

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 24. 6. 2015
• Vedoucí: Michal Bobek
• Oponent: Tatiana Škerlíková

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bakalářský studijní program / obor:
Finance a účetnictví / Finance