Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – metody, regulace a compliance

Mgr. Ing. David Bolf

Rigorózní práce

Measures against Anti-Money Laundering and Terrorist Financing – Methods, Regulation and Compliance

Anotace:

V této rigorozní práci předkládám ucelený přehled o oblasti AML/CTF, a to jak z historického, ekonomického, sociologického, tak i regulatorního pohledu. Vzhledem k dynamice odvětví a neustále se rozšiřujícímu výčtu povinných osob jsem se v práci zaměřil na problematiku AML/CTF compliance programu z pohledu finančních institucí. Práce nabízí přehled vybraných metod praní špinavých peněz, přehled současné regulace a přehled subjektů zapojených do AML/CTF. Závěrečná část pojednává o klíčových bodech, které jsou nezbytné pro efektivní AML/CTF compliance program.

Abstract:

In this thesis, I present a comprehensive overview of the AML/CTF from a historical, economic, sociological, and regulatory perspective. Due to the dynamical nature of the AML/CTF sector and the ever-expanding scope of obliged entities, I focused on the AML/CTF compliance program from the perspective of financial institutions. The thesis offers an overview of selected money laundering methods, a summary of current regulation, and an overview of entities involved in the AML/CTF. The final section deals with critical points necessary for the effective AML/CTF program.

Klíčová slova

Praní špinavých peněz, AML, CTF, compliance, AML/CTF program, FATF, povinná osoba, FIU, Money laundering, obliged entity

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 31. 8. 2021

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 23. 2. 2022
• Oponent: doc. JUDr. Petr Mrkývka, Ph.D., JUDr. Ing. Michaela Dražková, Ph.D.

Masarykova univerzita

Právnická fakulta

Rigorózní řízení / obor:
Právo a právní věda / Právo