Metodika vyšetřování finanční kriminality

Ing. Renata Hříbková

Bachelor's thesis

Investigating methods of financial criminality

Anotácia:

V současné době je odbornou právnickou veřejností debatováno na téma ekonomické a finanční kriminality, trestní odpovědnosti právnických osob a odčerpávání výnosů z trestné činnosti. Pro současnou dobu je typické, že jsou prováděny různé ekonomické a politologické analýzy ekonomické transformace, kterou ještě stále prochází naše společnost. Jsou hledány příčiny pomalého ekonomického růstu, snížení konkurenceschopnosti českých výrobků apod. Roste zadluženost státu, stagnuje hrubý domácí produkt, nepříznivý trend zaměstnanosti, bankroty peněžních ústavů, podniků a společností a s tím je spojené rostoucí sociální napětí ve společnosti. V hektickém průběhu naznačených transformačních jevů se ovšem pozapomnělo na základní východisko, že ruku v ruce s tak zásadními transformacemi je nezbytně nutné vytvořit právní předpoklady pro úspěšný průběh. Základním východiskem pro nastolení tržního hospodářství je mimo ekonomické předpoklady i otázka prohloubení právní regulace, především samozřejmě v civilně právní oblasti, kde je nezbytné vytvořit vhodné ekonomické prostředí a transparentní ekonomický prostor s pevně danými zárukami a pravidly svobodného a volného trhu výrobků, služeb a podnikání, ale také je potřebné vytvořit nezbytný právní rámec včetně potřebného trestněprávního postihu hospodářské trestné činnosti, zejména ve finanční oblasti. Součástí této filosofie je i vytvoření účinného systému orgánů činných v trestním řízení, zabývajících se odhalováním, vyšetřováním a postihem těch, kteří nastolený rámec ekonomické transformace zneužívají a dopouštějí se závažné trestné činnosti. Někdy jsou dokonce pravidla chování porušena do té míry, že jsou škodlivé pro některé subjekty i pro celou společnost. Úkolem této práce je popsat a shrnout existující, převážně teoretické poznatky, týkající se metodiky vyšetřování finanční kriminality, upozornit na některé nedostatky a případně navrhnout řešení.

Abstract:

The financial criminality is one of the most terrifying phenomenoms in the transforming economics of the Czech Republic. It had started with a number of colossal movements of property since the Velvet revolution. The numbers of the cases identified have been increasing as well as the numbers of prosecuted and convicted persons. In parallel, the volume of financial harms has also been rising. At the same time the importance of the organized forms of criminality also increases which both makes the production of the crime evidence more difficult. A similar increase has been observed for the criminal activities situated inside the sphere of banking. Financial criminality is mostly appeared inside the sphere of capital market, stockbrokerage, insurance industry and public budgets too. One of the important tools protecting the country economics is the Law 61/1996 Sb., that concerns the measures rulling out legalization of proceeds obtained by criminal activities. Its existence, among others, opens a space for looking up and prosecuting both the cases that seek to legalize such profits and other cases of the financial criminality. Another important institute is the seizure of illegal proceeds that are on a bank account that together with the previously completed and newly defined provisions of the Criminal Law and in the context of the last amendment of the Law concerning the Police of the Czech Republic improves the basic body of legislation that enables us to act against the organized forms of financial criminality. Undoubtably is to seek to legal signs of criminal offences would be defined most accurate and most concrete. Another problem could be the fact that our justice does not work too quicky as it is needed. The reactions on changes in the law is very slow. The bachelor work tries to sum up recent various, mostly theoretical knowledge about methods of investigation of the financial criminality, to pick up main problems and to project possible solutions.

Kľúčové slová

finanční kriminalita, policejní orgán, finanční instituce

Jazyk práce: Czech

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 5. 5. 2006

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 16. 6. 2006
• Vedúci: doc. JUDr. Alexandr Nett, CSc.

Masaryk University

Faculty of Law

Bachelor programme / odbor:
Legal Specializations / Theory and Practice of Criminal Procedure