Přístup orgánů veřejné správy k legalizaci výnosů z trestné činnosti v ČR

Ing. Pospíšil Pospíšil

Diplomová práce

The approach of public authorities to the laundering of proceeds of crime in the Czech Republic

Anotace:

Legalizace výnosů z trestné činnosti je negativním fenoménem, se kterým se v rámci trestné činnosti potýká většina států světa. Kauzy z posledních let ukazují na důležitost tohoto problému, jelikož působí velmi negativně na ekonomickou stránku státu. Cílem této diplomové práce je na základě analýzy, deskripce a komparace dat o vývoji legalizace výnosů z trestné činnosti, a to za období deseti let, navrhnout taková opatření, která by vedla k zamezení této trestné činnosti. Předmětná data jsou poskytnuta Policejním prezidiem ČR, Národní centrálou proti organizovanému zločinu a Finančním analytickým úřadem. Z analýzy dat je zřejmé, že za sledované období dochází v ČR k pozitivnímu vývoji legislativy, která napomáhá k efektivnímu a rozsáhlému zajišťování výnosů z trestné činnosti ze strany PČR a FAÚ.

Abstract:

Laundering of proceeds of crime is a negative phenomenon that most of the countries all over the world are faced with. The importance of this problem is highlighted by the cases of recent years, since it causes very negative effect on the economic side of the state. The aim of this thesis is the analysis, description and comparison of data on on the development of money laundering over a period of ten years and proposing measures that would lead to preventing and combating this crime. The data in question are provided by the Police Presidium of the Czech Republic, the National Headquarters against Organized Crime and the Financial Analytical Office. The data analysis has shown that for the period under review, there is a positive development of legislation in the Czech Republic that helps to the effective and extensive seizure of proceeds of crime by the Police and the Financial Analytical Office.

Klíčová slova

legalizace, výnos, trestná, činnost, policie, peníze

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 2. 5. 2022

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 6. 6. 2022
• Vedoucí: Ing. Eva Kotlánová, Ph.D.
• Oponent: JUDr. Martin Válek

Slezská univerzita v Opavě

Obchodně podnikatelská fakulta v Karviné

Magisterský studijní program / obor:
Veřejná ekonomika a správa / Veřejná ekonomika a správa