Doplňkové penzijní spoření a jeho role v českém důchodovém systému

Bc. Miroslava Lerchová, DiS.

Bachelor's thesis

Complementary pension saving system and its role in the Czech pension system

Abstract:

Cílem bakalářské práce „Doplňkové penzijní spoření a jeho role v českém důchodovém systému“ je rozebrat doplňkové penzijní spoření, popsat jeho výhody i negativní stránky a posoudit, jak významnou roli v českém penzijním systému hraje. Dále zjistit, na základě anonymizovaných mikrodat získaných přímo od penzijních společností, jakož i veřejně dostupných dat, nakolik je v realitě využíváno a jestli tudíž teoretické předpoklady a cíle systému jsou v souladu s praxí. Nejprve se věnuji popisu současného stavu důchodového systému v České republice a jeho historickému základu. Následně srovnání všech tří pilířů důchodového systému u nás z pohledu legislativy, která danou problematiku upravuje i konkrétních dat. Největší část práce je věnována analýzám třetího pilíře důchodového systému a zvláště pak předdůchodům, jako jedné z nových možností čerpání úspor formou penze již 5 let před dosažením důchodového věku. Na základě studia literatury a provedených analýz se domnívám, že doplňkové penzijní spoření a penzijní připojištění je využíváno prakticky všemi příjmovými skupinami obyvatelstva k zajištění si doplňkového příjmu ke státem přiznávanému starobnímu důchodu. Je tedy důležitou a nedílnou součástí důchodového systému u nás. Z hlediska dalšího vývoje doplňkového penzijního spoření by bylo vhodné, aby penzijní společnosti spravovaly svěřené finanční prostředky co nejlépe a upevňovaly tak důvěru svých klientů.

Abstract:

This bachelor dissertation, entitled 'Complementary pension savings systems and its role in the Czech pension system', describes supplementary pension savings products, outlines their benefits and drawbacks, and assesses how important role within the retirement infrastructure as a whole such products really play. A further aim of the study is to understand to what extent supplementary pension savings is used in real life and if theoretical assumptions meet reality, based both on anonymous data from pension funds and publicly available data. Firstly, I describe the current pension scheme in The Czech Republic and its historical base. Then I compare all three pillars of the Czech pension scheme, and each pillar is explained and its legislative consequences explored. The key part of this study analyzes the third pillar of the retirement system, especially focused on pre-retirement funds, as one of the possible ways, how to draw benefits from funds five years before retirement age. The key conclusion of this dissertation is that people representing all income levels do use the supplementary pension savings and pension insurance for getting additional benefits next to state guaranteed pensions. It is, thus, an important and integral part of Czech retirement system. The pension funds should carefully hold financial resources in trust for their clients, in order to guarantee a positive future for the supplementary pension savings.

Keywords

Doplňkové penzijní spoření, důchodový systém, Předdůchod, Penzijní připojištění, státní příspěvek, účastník, důchodová reforma, senioři, příjmy, Complementary pension savings, pension system, Pre-retirement, Additional retirement instance, state contribution, partitcipant, pension reform, older people, income

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 24. 4. 2015

Thesis defence

• Date of defence: 6. 6. 2017
• Supervisor: doc. Ing. Robert Jahoda, Ph.D.
• Reader: Mgr. Lucie Vidovićová, Ph.D.

Masaryk University

Faculty of Economics and Administration

Bachelor programme / field:
Economic Policy and Administration / Public Economics and Administration