Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Ing. Tereza Koulová

Diplomová práce

Precautions Against Legalization of Revenue from Criminality

Anotace:

Anotace Tato diplomová práce se zabývá tematikou praní špinavých peněz a s tím spojené kriminality v podobě financování terorismu a organizovaného zločinu. Přes úvodní charakteristiku problematiky praní špinavých peněz a definování základních pojmů se seznámíme jak se základními mezinárodními úmluvami, které problematiku poprvé právně vymezily, tak s národními dokumenty, které celosvětové zásady implementovaly do českého prostředí. Dále nám bude představena organizační struktura českých a celosvětových organizací, které jsou aktivně zapojeny do boje proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Tato práce detailně popisuje novou právní úpravu legalizace výnosů z trestné činnosti, kterou se v současné době řídí Česká republika a zároveň ji porovnává s právním rámcem platným do roku 2008. Poslední oblastí na kterou je práce zaměřena je praxe konkrétní finanční společnosti, která při své činnosti musí dodržovat zásady a povinnosti vyplývající z nové právní úpravy neboť podle zákona je jednou z osob, která přichází aktivně do styku s problematikou legalizace výnosů z trestné činnosti. Závěrem je zhodnocena aktuální mezinárodní situace na poli praní špinavých peněz a teroristických aktivit a jsou navržena možná opatření pro to, aby byl boj proti nim efektivní.

Abstract:

Annotation This dissertation is focused on subjects of money laundering, financing terrorism and organized crime. At first I will describe main ideas of money laundering, basic international conventions and global rules which are implememt in czech legal system as well. I will introduce structure of czech and worlwide organisations whiche take part in fight against the money laundering. I will present new czech legal modification and comparing with the old one. The last sphere of this dissertation is focused on practises of concrete financial institution. This company is one of the those who have to keep conditions and obligations following from new law. Finally I will propose possibly and effective precautions against legalizatin of revenue from criminality and financing terrorism.

Klíčová slova

legalizace, výnos, trestná činnost, terorismus

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 16. 4. 2010

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 25. 9. 2009
• Vedoucí: Ing. Denis Biedermann, PhD.
• Oponent: Ing. Vanda Hadrabová

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Finance