Platební styk ve světle realizace opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti

Bc. Michal Šatra

Bakalářská práce

System of payment in the lights of realization against earnings of criminality

Anotace:

Bakalářská práce komplexně popisuje a hodnotí situaci praní špinavých peněz v České republice. První kapitola je věnována vymezení základních pojmů vztahující se k této problematice. Dále charakterizuje právní úpravu legalizace výnosů z trestné činnosti v České republice, právní úpravu v rámci Evropské unie a samozřejmě i na mezinárodní úrovni. Druhá kapitola popisuje zdroje špinavých peněz, jednotlivé fáze a metody používané k praní špinavých peněz. Nemalý prostor je věnován i rozboru daňových rájů. Samostatná kapitola je věnována institucím zabývajícím se bojem proti praní špinavých peněz, a to jak mezinárodním, jako je například FATF nebo Egmontská skupina, tak českým, mezi něž patří Finanční analytický útvar a Útvar odhalování korupce a finanční kriminality. Z bakalářské práce vyplývá, že Česká republika v boji proti praní špinavých peněz rozhodně nezaostává za vyspělými zeměmi a je v souladu s Doporučeními FATF i se směrnicemi Evropské unie a to jak legislativně, tak i institucionálně, a že jsou v naší zemi vytvořeny dobré předpoklady pro boj proti praní špinavých peněz.

Klíčová slova

platební styk, trestná činnost, terorismus, praní špinavých peněz

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 28. 3. 2006

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 29. 5. 2007
• Vedoucí: JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, PhD.
• Oponent: Ing. Zbyněk Kalabis

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Bakalářský studijní program / obor:
Bankovnictví / Bankovní management