Role vedoucích osob z pohledu řízení rizik praní špinavých peněz a financování terorismu

Bc. Tomáš Hoza

Diplomová práce

The role of directing persons from the perspective of money laundering and terrorist financing risk management

Anotace:

Diplomová práce se zabývá vyhodnocením rolí vedoucích osob, orgánů a odpovědného vrcholného vedení úvěrových institucí v legislativním rámci boje proti praní špinavých peněz a financování terorismu (AML/CFT) v kontextu evropské právní úpravy. Práce poskytuje komparativní analýzu implementace úpravy vedoucích osob vycházející z evropských AML/CFT směrnic do právního řádu České republiky a Spolkové republiky Německo. Závěry ukazují na klíčový význam vedoucích osob v procesu implementace AML/CFT pravidel do systému vnitřního fungování a řízení rizik úvěrových institucí jako povinných osob. Členové vedoucího orgánu, stejně jako odpovědní pracovníci, mohou nést následky za nedostatečný soulad s AML/CFT regulací ve formě občanskoprávních, správních i trestních sankcí.

Abstract:

The thesis evaluates the roles of directing persons, management bodies and responsible senior management of credit institutions within the legislative framework of anti-money laundering and counter-terrorism financing (AML/CFT) in the context of European legal regulations. The thesis provides a comparative analysis of the implementation of regulations for leading persons based on European AML/CFT directives into the legal systems of the Czech Republic and the Federal Republic of Germany. The conclusions highlight the crucial importance of directing (leading) persons in the process of implementing AML/CFT rules into the internal functioning systems and risk management of credit institutions as obliged entities. Members of management body, as well as responsible employees, can face consequences for insufficient compliance with AML/CFT regulations in the form of civil, administrative, and criminal sanctions.

Klíčová slova

praní špinavých peněz, boj proti praní špinavých peněz, vedoucí orgán, funkce kontroly dodržování předpisů, manažer dodržování předpisů, kontrolor dodržování předpisů, money laundering, anti-money laundering, management body, compliance functions, compliance manager, compliance officer

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 6. 2024

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 9. 9. 2024
• Vedoucí: doc. JUDr. Michal Janovec, Ph.D.
• Oponent: JUDr. Dana Šramková, Ph.D.

Masarykova univerzita

Právnická fakulta

Magisterský studijní program / obor:
Právo a právní věda / Právo a právní věda