IRB přístup jako nástroj k měření úvěrového rizika

Lukáš Heinzel

Bachelor's thesis

Internal rating method as an instrument to value credit risk

Abstract:

Bakalářská práce se zaměřuje na interní ratingovou metodu jako nástroj k hodnocení úvěrového rizika. Nejprve se práce zaměřuje na obecné metody měření a řízení úvěrového rizika v bankách, dále je představen vývoj pravidel Basel. Těžiště práce je v dohodě Basel II., která umožňuje bankám používat k hodnocení úvěrového rizika standardizovanou metodu nebo metodu IRB. Po vymezení standardizované metody se autor zaměřuje na metodu IRB. V rámci IRB přístupu je mimo úvodních poznámek problematika zaměřena na schvalování použití tohoto přístupu regulátorem. Hlavní prostor je však věnován metodě výpočtu kapitálového požadavku pomocí IRB. Jsou tedy vymezeny obecné vzorce pro výpočet a následně hlavní rizikové parametry. Celý obecný postup výpočtu je demonstrován na konkrétním příkladu poskytnutého retailového úvěru.

Abstract:

This thesis is focused on the internal rating method as an instrument to value the credit risk. Firstly, it is aimed on the general method of measurement and control over the credit risk in banks, then there is introduced a process how to develop Basel regulation. Basel II. agreement, which is the focal point of this thesis, allows banks to use standardized approach or IRB method to evaluate the credit risk. After the definition of the standardized method the author focuses on IRB method. There are introductory IRB notes, then it is concentrated on an approval of using this approach by a regulator. The main part of the thesis is given to the calculation of the capital requirement by IRB method. Descriptions of the general formulas and risk parameters are described there. The calculation is demonstrated by a real illustration.

Keywords

ztráta při selhání, rating, expozice při selhání, pravděpodobnost selhání, Basel II., standardizovaná metoda, IRB metoda

Keywords

standardized method, rating, Basel II., exposure at default, loss given default, probability of default, IRB method

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 14. 2. 2012

Thesis defence

• Date of defence: 22. 6. 2012
• Supervisor: Petr Jablonský
• Reader: Martin Prokop

Vysoká škola ekonomická v Praze

Bachelor programme / field:
Finance a účetnictví / Finance