Nové přístupy při odhalování snah o legalizaci výnosů z trestné činnosti v bankovnictví

Bc. Kristina Sevastianova

Master's thesis

New approaches to detect efforts in laundering the proceeds of criminal activities in the banking sector

Anotácia:

Diplomová práce se zabývá problematikou praní špinavých peněz. V první části této práce jsou objasněna teoretická východiska, která se vztahují k problematice prání špinavých peněz. Tyto teoretické poznatky jsou dále uplatněny v části analytické a praktické. Analytická část obsahuje charakteristiku nových konceptů a technologií v oblasti prání peněz vypracovanou komparaci mezi jednotlivými staty. V praktické části je komparace výsledků boje proti legalizace finančních prostředků mezi jednotlivými staty a analýza fungovaní zpravodajských jednotek. Výsledky jsou grafické znazorněné.

Abstract:

This thesis deals with money laundering. The first part of this work explains the theoretical bases related to money laundering. These theoretical findings are further applied in the analytical and practical part. The analytical part contains the characteristics of new concepts and technologies in the area of money laundering elaborated by comparison between individual articles. In the practical part there is a comparison of the results of the fight against the legalization of funds between individual states and an analysis of the functioning of the reporting units. The results are graphical.

Kľúčové slová

Praní špinavých peněz, AML, legalizace výnosů z trestné činnosti, financování terorismu, identifikace klienta, podezřelý obchod, Finančně analytický úřad, FAÚ, KYC

Jazyk práce: Czech

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 12. 4. 2019

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 15. 6. 2019
• Vedúci: doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D.
• Oponent: Ing. Josef Budík, CSc.

University of Finance and Administration

Master programme / odbor:
Economic Policy and Administration / Finance and Financial Services