Postupy zjišťování výnosů z trestné činnosti

Bc. Olga Sirotkina

Bakalářská práce

The procedures for identifying proceeds of crime

Anotace:

Bakalářská práce se zabývá problematikou odhalení výnosů z trestné činnosti a stanovení postupů v boji proti praní špinavých peněz v praxi českých, evropských a světových bank. Je to celosvětový problém, který narušuje spolehlivost a stabilitu finančního sytému a ekonomiky států, což může také zasahovat do systému tuzemských a zahraničních investic. Cílem této práce je vysvětlit problematiku legalizace výnosů z trestné činnosti a zhodnotit postupy orgánů a finančních institucí při jejich zjišťování. Práce obsahuje teoretickou a praktickou analýzu procesů vedoucích k legalizaci výnosů z trestné činnosti a možností jejich odvracení.

Abstract:

Bachelor thesis deals with the detection of money laundering practice and establishing procedures to eliminate money laundering in practice of the Czech, European and world banks. It is a global problem that undermines the reliability and stability of the financial system and economy of the countries, which may also intervene in the system of domestic and foreign investment. The aim of this work is to explain the problem of money laundering activities and evaluate procedures of the authorities and financial institutions within the process of its detection. Work includes theoretical and practical analysis of the processes leading to the legalization of proceeds from crime and the possibilities of eliminating money-laundering practices.

Klíčová slova

Praní špinavých peněz, legalizace výnosů z trestné činnosti, financování terorismu, doporučení FATF, bankovní instituce, restrikce a omezení, identifikace klientů.

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 29. 4. 2016

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 22. 6. 2016
• Vedoucí: Ing. Josef Budík, CSc.
• Oponent: Ing. Miroslav Červenka

Vysoká škola finanční a správní

Bakalářský studijní program / obor:
Hospodářská politika a správa / Bankovnictví