Opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti jako součást prevence finanční kriminality

Bc. Pavlína Doležalová

Diplomová práce

Anti-Money Laundering as a Part of Financial Crimes Prevention

Anotace:

Diplomová práce analyzuje jednotlivá opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti v podmínkách české právní úpravy. Obsahuje rovněž kategorizaci prostředků dle základních právních pramenů a vlastní členění diplomantky. Pojednává o jejich praktických problémech a hodnotí, zda jsou administrativněprávní a trestněprávní opatření dostatečná. Diskutovány jsou i možné změny a výsledky hodnotící činnosti mezinárodních autorit této oblasti. Na závěr je řešena otázka, zda opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti výrazně napomáhají k prevenci hospodářské a finanční kriminality.

Abstract:

This thesis analyzes the various measures against legalization of proceeds from crime in the conditions of Czech legislation. It also contains a categorization of anti-money laundering means according to the basic sources of law and author’s own articulation. The thesis then deals with their practical problems and assesses whether the administrative and penal measures are sufficient. Possible changes and the results of evaluation activities of the international authorities for this area are discussed. Finally, it addresses the question of whether the measures against legalization of proceeds from crime significantly contribute to the prevention of economic and financial crime.

Klíčová slova

Legalizace výnosů z trestné činnosti, Praní špinavých peněz, AML nástroje, AML zákon, Zákon č. 253/2008 Sb., Identifikace a kontrola klienta, Oznámení podezřelého obchodu, Legalization of proceeds from crime, Money laundering, anti-money laundering, AML Act, Act no. 253/2008 Sb., Customer due diligence, Suspicious transaction reporting

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 3. 2016

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 6. 6. 2016
• Vedoucí: JUDr. Ing. Libor Kyncl, Ph.D.
• Oponent: JUDr. Dana Šramková, Ph.D.

Masarykova univerzita

Právnická fakulta

Magisterský studijní program / obor:
Právo a právní věda / Právo