Řízení rizika specializovaných úvěrových expozic

Bc. Martina Hovorková Laníková

Diplomová práce

Risk Management of Specialized Lending Exposures

Anotace:

Diplomová práce charakterizuje specializované úvěrové expozice jako specifický druh bankovního financování prostřednictvím účelově založené společnosti (SPV) pro realizaci určité transakce. V praxi tuto formu úvěru nejčastěji představuje nemovitostní a projektové financování. Specifická povaha těchto expozic vyžaduje také specifické postupy při řízení rizik. Cílem diplomové práce je analýza jednotlivých přístupů v rámci Basel II k řízení rizika specializovaných úvěrových expozic z hlediska dopadu do kapitálové přiměřenosti a posouzení efektivnosti přechodu na přístup interních ratingů (IRB). V závěru je provedeno také zhodnocení řízení úvěrového rizika v kontextu praktických dopadů implementace a nových regulatorních opatření představených v rámci Basel III.

Abstract:

Thesis dedicates to theme of specialised lending as a special form of corporate loan class which constitutes a „ring-fenced“ structure to an entity (Special Purpose Vehicle) created specially to finance physical assets. The most frequented types of transactions dealing with this definition are income-producing real estate finance and project finance. The specific nature of specialised lending exposures also requires specific risk management practices. The aim of the thesis is to show capital requirements to specialised lending exposures calculated by different approaches within Basel II and to assess adoption of internal rating based approach (IRB). Subsequently it evaluates overall issues regarding Basel II implementation and expected impact of new regulatory standard developed under Basel III.

Klíčová slova

specializované úvěrové expozice, SPV, úvěrové riziko, řízení úvěrového rizika, rating, Basel II, standardizovaný přístup, IRB, kapitálové požadavky, Basel III, specialised lending, special purpose vehicle, credit risk, credit risk management, standardised approach, capital requirements

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 30. 4. 2012

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 4. 6. 2012
• Vedoucí: Ing. Oldřich Knaifl, CSc.
• Oponent: Ing. Šárka Ceznerová

Vysoká škola regionálního rozvoje a Bankovní institut – AMBIS

Magisterský studijní program / obor:
Ekonomika a management / Finance