Praní špinavých peněz

Bc. Leopold Novák

Bakalářská práce

Money laundering

Anotace:

V první části jsem se pokusil uvést směry a cíle, kterými by se měla celá má práce ubírat a to s vytýčením stěžejních bodů. V druhé části mé práce je zaměřena na uvedení několika pojmů praní špinavých peněz, které jsou uváděny v literatuře, která se zabývá uvedenou problematikou. Dále je zde uvedena přesná definice, která je uvedena v platných směrnicích v rámci Evropského práva. U všech uvedených definic jsem se pokusil o nalezení sjednocujících faktorů. Dále je zde uveden rozdíl mezi pojmy praní špinavých peněz a legalizací výnosů z trestné činnosti. Třetí část mé práce obsahuje uvedení jednotlivých rysů, které spojují všechny operace spojené s praním špinavých peněz. Dále jsou zde rozvedeny jednotlivé etapy, během kterých procházejí nelegální výnosy při svém převodu na legitimní příjmy. Jedná se zejména o zavedení peněžních prostředků v hotovosti do finančního procesu (placement), zahlazení stop špinavých peněz (layering) a návrat a legalizace ilegálně získaných obnosů (integration). Čtvrtá část je zaměřena na legislativní úpravu v rámci mezinárodních společenství, zejména pak v rámci Evropy. Je zde uveden způsob, jakým docházelo k vývoji obecně závazných předpisů a dále jsou zde uvedeny nejvýznamější mezinárodní předpisy, které jsou obecně závazné pro všechny státy v rámci Evropy. U těchto předpisů jsou uvedeny stručné nástiny jejich obsahů a také jejich závaznost vůči české republice. V páté části jsem se zaměřil na způsoby právních úprav ve vybraných státech, které přímo sousedí s Českou republikou. Dále jsem se zde pokusilo jejich zhodnocení vůči právní úpravě, která je platná na území České republiky. Šestá část mé práce je zaměřena na právní úpravu problematiky boje proti praní špinavých peněz na území České republiky, kdy jsou zde uvedeny základní právní předpisy, jejichž základním posláním je boj proti jevům, které provázejí legalizaci výnosů pocházejících z trestné činnosti. Dále jsou zde rozvedeny jednotlivé subjekty odpovědné za boj proti praní špinavých peněz na území České republiky s uvedením jejich povinností a pravomocí vůči ostatním subjektům, kdy je u těchto nastíněna i jejich základní činnost. V sedmé části své práce jsem se zaměřil na právní odpovědnost, která vzniká při porušení povinností, které jsou všem subjektům uloženy právním předpisy platnými a účinnými na území České republiky. Tato část je rozdělena na odpovědnost, která vyplývá z porušení jednotlivých zákonných úprav. Jsou zde rozvedeny jednotlivé postihy a tresty, které za porušení předpisů hrozí. Dále je zde uvedena specifikace trestní úpravy s podrobným vysvětlením jednotlivých ustanovení trestního zákona, které mají za úkol boj s činností, která je spojena s legalizací výnosů z trestné činnosti. Jsou zde uvedeny i problémy, které se mohou na uvedeném úseku vyskytovat. V závěru šesté části jsem se zaměřil na statistické údaje za období let 2001 až 2005 a to ze strany orgánů Policie ČR, státních zastupitelstev a soudů. Osmá část mé práce je zaměřena na shrnutí všech poznatků, které byly získány při zpracovávání této práce. Zejména je tato část zaměřena na problémy, se kterými se mohou odpovědné orgány setkat při boji proti legalizaci výnosů z trestné činnosti. Dále jsem v této části své práce uvedl své úvahu ve směru de lege ferenda s vyznačením směru, kterým by se měla ubírat úprava legislativa platná a účinná na území České republiky. V poslední části práce jsou uvedeny knižní publikace, časopisová publikace, právní normy a předpisy a internetové zdroje, které jsem použil při zpracování své práce.

Abstract:

In the first part I tried to mention the directions and objects of my work and mainly to mark out,trace out the pivots. The second part of my work is aimed at a presentation of several terms conserning money laundering, which are mentioned in literature. The accurate definition of this term in accordance of valid directions of Europian law is presented here. The diference between the term of washing dirty money and is also presented here. I tried to find factors to unite presenting definitions. Further on there is stated difference between conceptions money laundering and authentication of incomes from criminal activities here. In the third part of my work there are stated particular features connecting all operations conserning money laundering. Further on there are particular phases specified here, in which illegal incomes are changed to lawful takings. They are especially introduction monetary cash mediums into the financial process (placement), effacement of scents of dirty money (layering) and returning and authentication illegally gained money (integration). The fourth part of my work is intent on legislative adjustment in international partnerships, especially in Europe. There is mentioned a way of changing of generally obligatoring regulations and futher on there are stated the most significant international regulations here, which are generally obligatoring for all countries in Europe. I tried to characterizated content of this regulations and its obligatoring towards Czech republic. In the fifth part of my work I intented on the different way of law adjustment in choice countries directly neighbouring to Czech republic. I also tried to rate compared with law adjustment of Czech republic. The sixth part of my work contents rating of law adjustment of problems of fight against money laundering in Czech republic, the main law regulations are presented here. Further on there are specificated particular subjects responsible for the fight against money laundering in Czech republic with mentioning its charges and its authorities towards other subjects with presenting their basic activity. In the seventh part of my work I intented on the law responsibility arising from breaking of duties assessing to all subjects by law regulations in Czech republic. This part is divided into responsibility resulting in breaking of laws with characterization of particular recourses and punishments ,and specification of criminal law with explanation of particular criminal laws, which fights against authentication of incomes from criminal activitity. There are presented also problems which could occur in this area. To finish this part I mentioned statistical data of the years 2001 to 2005 coming especially from Police of Czech republic and courts. In the eighth part of my work there is the summary of all information gained through compiling this work. Further on there are presented considerations of mine directed on regulations de lege ferenda. In the last part of my work there are stated book publications, laws and regulations and internet sources, which have been used in my work.

Klíčová slova

legalizace výnosů z trestné činnosti, praní špinavých peněz

Jazyk práce: čeština

Datum vytvoření / odevzdání či podání práce: 5. 5. 2006

Obhajoba závěrečné práce

• Obhajoba proběhla 15. 6. 2006
• Vedoucí: doc. JUDr. Marek Fryšták, Ph.D.

Masarykova univerzita

Právnická fakulta

Bakalářský studijní program / obor:
Právní specializace / Teorie a praxe přípravného řízení trestního