Návrh softwarového řešení v prostředí MS Office k využití ukazatelů finanční analýzy v provozním financování vybrané firmy

Ing. Petr Haspra

Master's thesis

Proposal of Software Solution in MS Office Environment for the Utilization of Financial Analysis Indicators in Operation Financing of Selected Firm

Abstract:

Ve své diplomové práci předkládám návrh aplikace na zpracování finanční analýzy vytvořený v prostředí MS Office Excel. Pojem „aplikace“ je používán z důvodu automatizace některých postupů pomocí vestavěného nástroje Excelu, kterým je VBA. Při tvorbě aplikace byl kladen důraz především rychlost zpracování a poskytnutí výstupů oprávněným uživatelům a na flexibilnost aplikace z důvodu jejího možného rozpracování. Teoretická část obsahuje základní rozdělení metod a ukazatelů finanční analýzy a jejich charakteristiky. Závěr teoretické části dává do souvislostí vzájemný vztah finančního plánování a finanční analýzy.Praktická část práce je vedena snahou, objasnit způsob tvorby nejpodstatnějších částí aplikace. V závěru práce pak demonstruji využití zpracované finanční analýzy v provozním financování firmy na praktických příkladech.

Abstract:

In der Diplomarbeit habe ich eine Softwareapplikation in MS Office Excel zusammengestellt in der man Finanzanalysen durchführen kann. Der Begriff „Applikation” wird darum benutzt, weil manche Vorgänge automatisiert wurden mit Nutzung von Excel VBA. Bei der Zusammenstellung der Applikation wurde besonders auf die Geschwindigkeit der Datenbearbeitung und auch auf die Flexibilität der Applikation geachtet. Dies ermöglicht die Erweiterung des Systems. Der Theoretische Teil beinhaltet die Beschreibung der Grundmethoden der Finanzanalyse und deren Charakteristik. Der Letzte Teil der Theorie analysiert die zusammenhänge zwischen der Finanzplanung und der Finanzanalyse. Im Praktischen Teil der Arbeit sind die Vorgänge die zur Zusammenstellung der Applikation geführt haben beschrieben. In der Schlußfolgerung demonstriere ich an Praktischen Beispielen wie man die Applikation in der Betriebsfinanzierung benutzen kann.

Keywords

Celková likvidita, celková zadluženost, finanční analýza, likvidnost, poměrové ukazatele, rentabilita tržeb, rozvaha, výkaz o peněžních tocích (Cash-flow), výkaz zisků a ztrát, finanční plán, datový sklad, kontingenční tabulka, vzorce, funkce. Gesamtliquidität, Gesamtverschuldung, Finanzanalyse, Liquidierbarkeit, Verhältniskennzahlen, Rentabilität der Einnahmen, Bilanz, Cash-flow Bericht, Gewinn und Verlustrechnung, Finanzplan, Datenlager, Kontingenttabelle, Formel, Funktion.

Language used: Czech

Date on which the thesis was submitted / produced: 7. 5. 2008

Thesis defence

• Date of defence: 26. 6. 2008
• Supervisor: Ing. Mgr. Jaromír Tichý, MBA
• Reader: Ing. Miroslav Tomášek

University of Finance and Administration

Master programme / field:
Economics and Management / Business Management and Corporate Finance